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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年10月28日-平成27年10月26日)

【提出】: 2015/07/27 10:01
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【項目】: 29項目

海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジあり)マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	平成26年10月27日現在	平成27年 4月27日現在
資産の部
流動資産
預金	4,503,191	7,775,686
コール・ローン	126,763,079	37,071,522
株式	1,701,802,775	2,026,134,531
投資証券	39,974,456	45,542,566
派生商品評価勘定	5,365,583	30,065,614
未収入金	8,687	949,647
未収配当金	1,692,134	3,281,169
未収利息	175	50
差入委託証拠金	40,678,834	43,283,648
流動資産合計	1,920,788,914	2,194,104,433
資産合計	1,920,788,914	2,194,104,433
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	32,551,015	7,578,086
未払金	-	873,378
未払解約金	2,358,164	323,410
流動負債合計	34,909,179	8,774,874
負債合計	34,909,179	8,774,874
純資産の部
元本等
元本	1,603,941,396	1,665,029,049
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	281,938,339	520,300,510
元本等合計	1,885,879,735	2,185,329,559
純資産合計	1,885,879,735	2,185,329,559
負債純資産合計	1,920,788,914	2,194,104,433

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成26年10月27日現在	平成27年 4月27日現在
1.	期首	平成25年10月29日	平成26年10月28日
	期首元本額	1,469,650,974円	1,603,941,396円
	期首からの追加設定元本額	388,409,868円	233,058,472円
	期首からの一部解約元本額	254,119,446円	171,970,819円
	元本の内訳 ※
	インデックスファンド海外株式ヘッジあり(DC専用)	417,033,345円	458,180,652円
	アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)	12,816,904円	12,044,603円
	アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)	10,471,331円	8,985,913円
	アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)	15,567,280円	14,220,075円
	アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)	19,496,244円	16,962,670円
	世界アセットバランスファンド40(適格機関投資家向け)	98,307,055円	68,237,570円
	世界アセットバランスファンド25(適格機関投資家向け)	78,259,728円	68,862,497円
	年金積立アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)	47,439,659円	44,127,293円
	年金積立アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)	135,447,065円	133,303,800円
	年金積立アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)	187,856,619円	193,183,608円
	年金積立アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)	186,700,421円	193,696,298円
	インデックスファンド海外株式(ヘッジあり)	394,545,745円	453,224,070円
	計	1,603,941,396円	1,665,029,049円
2.	受益権の総数	1,603,941,396口	1,665,029,049口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	平成26年10月27日現在	平成27年 4月27日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(平成26年10月27日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	160,758,275	-	160,206,129	△552,146
合計		160,758,275	-	160,206,129	△552,146

(平成27年 4月27日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	115,850,229	-	119,613,740	3,763,511
合計		115,850,229	-	119,613,740	3,763,511

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(通貨関連)

(平成26年10月27日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	1,746,548,694	-	1,773,181,980	△26,633,286
	米ドル	1,091,054,418	-	1,115,504,570	△24,450,152
	加ドル	75,014,079	-	75,919,470	△905,391
	ユーロ	226,963,298	-	227,026,290	△62,992
	英ポンド	153,058,408	-	154,053,680	△995,272
	スイスフラン	73,559,801	-	73,776,550	△216,749
	スウェーデンクローナ	11,163,341	-	11,041,540	121,801
	ノルウェークローネ	8,447,801	-	8,276,900	170,901
	デンマーククローネ	10,142,400	-	10,132,890	9,510
	豪ドル	57,887,586	-	57,919,580	△31,994
	香港ドル	25,005,193	-	25,350,070	△344,877
	シンガポールドル	10,489,515	-	10,497,930	△8,415
	イスラエルシュケル	3,762,854	-	3,682,510	80,344
合計		1,746,548,694	-	1,773,181,980	△26,633,286

(平成27年 4月27日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	2,127,806,887	-	2,109,082,870	18,724,017
	米ドル	1,344,811,344	-	1,327,762,550	17,048,794
	加ドル	82,016,616	-	84,235,600	△2,218,984
	ユーロ	286,161,475	-	280,053,240	6,108,235
	英ポンド	175,786,224	-	176,807,580	△1,021,356
	スイスフラン	86,177,498	-	86,545,020	△367,522
	スウェーデンクローナ	18,341,079	-	18,243,260	97,819
	ノルウェークローネ	8,938,002	-	9,012,490	△74,488
	デンマーククローネ	13,925,122	-	13,658,330	266,792
	豪ドル	63,127,186	-	64,215,080	△1,087,894
	香港ドル	30,196,411	-	29,960,750	235,661
	シンガポールドル	13,574,670	-	13,810,120	△235,450
	イスラエルシュケル	4,751,260	-	4,778,850	△27,590
合計		2,127,806,887	-	2,109,082,870	18,724,017

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

平成26年10月27日現在		平成27年 4月27日現在
1口当たり純資産額	1.1758円	1口当たり純資産額	1.3125円
(1万口当たり純資産額)	(11,758円)	(1万口当たり純資産額)	(13,125円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年10月28日-平成27年10月26日)

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決算