半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成31年4月26日-令和2年4月27日)

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【提出】: 2020/01/24 9:11
【資料】: PDFをみる
【項目】: 19項目

ベスト・バランス/海外債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2019年 4月25日現在	2019年10月25日現在
資産の部
流動資産
預金	5,014,817	18,350,819
金銭信託	110,474	-
コール・ローン	277,138	1,056,591
国債証券	374,169,989	451,323,233
地方債証券	22,658,474	9,978,470
特殊債券	73,853,542	22,718,632
社債券	26,956,089	26,125,866
派生商品評価勘定	1,603,165	1,185,648
未収入金	2,928,317	-
未収利息	3,438,897	3,152,361
前払費用	688,188	864,682
流動資産合計	511,699,090	534,756,302
資産合計	511,699,090	534,756,302
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	405,986	1,634,506
未払金	-	6,321,046
流動負債合計	405,986	7,955,552
負債合計	405,986	7,955,552
純資産の部
元本等
元本	217,625,832	218,673,128
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	293,667,272	308,127,622
元本等合計	511,293,104	526,800,750
純資産合計	511,293,104	526,800,750
負債純資産合計	511,699,090	534,756,302

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2019年 4月25日現在	2019年10月25日現在
1.	期首	2018年 4月26日	2019年 4月26日
	期首元本額	607,351,726円	217,625,832円
	期首からの追加設定元本額	11,755,832円	4,802,919円
	期首からの一部解約元本額	401,481,726円	3,755,623円
	元本の内訳 ※
	年金積立インターナショナル・ボンド・ファンド	217,625,832円	218,673,128円
	計	217,625,832円	218,673,128円
2.	受益権の総数	217,625,832口	218,673,128口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2019年 4月25日現在	2019年10月25日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2019年 4月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	89,337,708	-	89,518,074	180,366
	米ドル	68,131,989	-	68,623,826	491,837
	ユーロ	5,567,258	-	5,499,706	△67,552
	英ポンド	7,430,290	-	7,256,315	△173,975
	ポーランドズロチ	6,563,811	-	6,573,060	9,249
	ニュージーランドドル	1,644,360	-	1,565,167	△79,193
	売建	92,779,734	-	91,762,921	1,016,813
	米ドル	1,564,836	-	1,571,780	△6,944
	加ドル	12,646,500	-	12,451,500	195,000
	メキシコペソ	5,981,790	-	5,878,620	103,170
	ユーロ	28,346,169	-	28,063,073	283,096
	英ポンド	3,161,258	-	3,096,599	64,659
	デンマーククローネ	24,811,410	-	24,635,130	176,280
	ポーランドズロチ	4,086,600	-	4,033,780	52,820
	豪ドル	3,173,000	-	3,140,800	32,200
	ニュージーランドドル	4,957,811	-	4,933,799	24,012
	南アフリカランド	4,050,360	-	3,957,840	92,520
合計		182,117,442	-	181,280,995	1,197,179

(2019年10月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	114,322,348	-	115,248,354	926,006
	米ドル	77,925,296	-	78,482,228	556,932
	メキシコペソ	1,104,019	-	1,106,820	2,801
	ユーロ	12,594,755	-	12,664,554	69,799
	英ポンド	7,042,290	-	7,187,715	145,425
	スウェーデンクローナ	1,225,261	-	1,237,500	12,239
	ポーランドズロチ	6,666,540	-	6,746,318	79,778
	豪ドル	3,664,534	-	3,703,500	38,966
	ニュージーランドドル	2,565,710	-	2,568,133	2,423
	南アフリカランド	1,533,943	-	1,551,586	17,643
	売建	114,322,348	-	115,697,212	△1,374,864
	米ドル	7,975,507	-	7,996,618	△21,111
	加ドル	5,897,800	-	6,141,260	△243,460
	メキシコペソ	5,668,320	-	5,678,490	△10,170
	ユーロ	36,122,437	-	36,204,619	△82,182
	英ポンド	4,042,723	-	4,255,513	△212,790
	ノルウェークローネ	3,691,444	-	3,730,372	△38,928
	デンマーククローネ	23,562,760	-	23,739,040	△176,280
	ポーランドズロチ	5,224,170	-	5,307,120	△82,950
	豪ドル	5,305,380	-	5,407,110	△101,730
	ニュージーランドドル	7,201,878	-	7,287,728	△85,850
	シンガポールドル	780,100	-	795,700	△15,600
	南アフリカランド	8,849,829	-	9,153,642	△303,813
合計		228,644,696	-	230,945,566	△448,858

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

2019年 4月25日現在		2019年10月25日現在
1口当たり純資産額	2.3494円	1口当たり純資産額	2.4091円
(1万口当たり純資産額)	(23,494円)	(1万口当たり純資産額)	(24,091円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成31年4月26日-令和2年4月27日)

開示資料

決算