有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成26年5月20日-平成26年11月18日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	総口数(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	日本円	LM・米国短期投資適格債マザーファンド	6,466,824,540	8,256,194,890
	小計	銘柄数:1	6,466,824,540	8,256,194,890
		組入時価比率:100.1%		100.0%
	合計			8,256,194,890

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「LM・米国短期投資適格債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は次の通りであります。
「LM・米国短期投資適格債マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。また、LM・米国短期投資適格債マザーファンドの計算期間はLM・米ドル毎月分配型ファンドの計算期間とは異なり、毎年2月19日から翌年2月18日までであります。
LM・米国短期投資適格債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	平成26年 5月19日現在	平成26年11月18日現在
資産の部
流動資産
預金	24,634,416	109,248,637
コール・ローン	54,788,026	147,609,834
国債証券	889,514,027	590,570,414
特殊債券	6,701,285,753	6,527,916,199
社債券	2,237,918,271	2,453,587,102
未収入金	12,732,419	90,488,589
未収利息	19,563,902	17,111,330
前払費用	-	514,152
流動資産合計	9,940,436,814	9,937,046,257
資産合計	9,940,436,814	9,937,046,257
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	32,560	397,950
未払金	44,491,410	166,103,283
未払解約金	5,582,388	175,889,476
流動負債合計	50,106,358	342,390,709
負債合計	50,106,358	342,390,709
純資産の部
元本等
元本	8,909,037,996	7,515,478,407
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	981,292,460	2,079,177,141
元本等合計	9,890,330,456	9,594,655,548
純資産合計	9,890,330,456	9,594,655,548
負債純資産合計	9,940,436,814	9,937,046,257

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券・特殊債券・社債券
	移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

平成26年 5月19日現在				平成26年11月18日現在
1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数			1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数
			8,909,037,996口				7,515,478,407口
2.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの			2.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
		一口当たり純資産額	1.1101円			一口当たり純資産額	1.2767円
		(一万口当たり純資産額)	(11,101円)			(一万口当たり純資産額)	(12,767円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成25年11月19日 至 平成26年 5月19日	自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、外貨建金銭債権債務の為替変動リスクの回避を目的として為替予約取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	自 平成25年11月19日 至 平成26年 5月19日	自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月18日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	国債証券、特殊債券、社債券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、(その他の注記)の3 デリバティブ取引関係に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動等

項目	自 平成25年11月19日 至 平成26年 5月19日	自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月18日
開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額	10,692,237,786円	8,909,037,996円
同期中における追加設定元本額	924,711,014円	1,239,621,371円
同期中における解約元本額	2,707,910,804円	2,633,180,960円
元本の内訳
LM・米国短期債ファンドVA(適格機関投資家専用)	1,527,496,654円	1,048,653,867円
LM・米ドル毎月分配型ファンド	7,381,541,342円	6,466,824,540円
計	8,909,037,996円	7,515,478,407円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	平成26年 5月19日現在	平成26年11月18日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	683,839	△6,302,644
特殊債券	9,983,155	8,988,502
社債券	△4,861,624	△12,775,195
合計	5,805,370	△10,089,337

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
通貨関連

種類	平成26年 5月19日現在				平成26年11月18日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	81,223,440	-	81,256,000	△32,560	87,022,050	-	87,420,000	△397,950
米ドル	81,223,440	-	81,256,000	△32,560	87,022,050	-	87,420,000	△397,950
合計	81,223,440	-	81,256,000	△32,560	87,022,050	-	87,420,000	△397,950

(注) 時価の算定方法
為替予約取引について
1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
次表の通りです。

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	国債証券	T-NOTE INFLATION INDEX	2,630,000.00	3,307,684.95
		US TREASURY NOTE	1,750,000.00	1,758,544.91
	国債証券小計		4,380,000.00	5,066,229.86
				(590,570,414)
	特殊債券	ACCSS 2005-1 A2	24,487.43	24,482.89
		AEITT 2013-2 A	400,000.00	401,232.00
		AEPOH 2013-1 A1	772,372.66	774,571.60
		AESOP 2011-2A A	98,333.33	98,348.57
		AESOP 2012-1A A	800,000.00	805,850.40
		ALFT 2013-1A A	734,666.30	737,469.78
		ARC 2002-BC6 A2	83,026.23	75,414.63
		ARIFL 2012-A A	114,838.91	114,865.89
		ARIFL 2012-B A	187,760.89	187,669.45
		BACCT 2014-A1 A	800,000.00	799,376.00
		BALTA 2004-11 1A2	250,169.64	245,111.46
		BLX 2002-1A A	293,734.95	259,553.30
		BMWFT 2012-1A A	540,000.00	540,837.00
		BOAMS 2003-F 1A1	44,496.77	42,580.91
		BRHEA 2005-2 A10	443,579.97	442,671.07
		BSABS 2003-AC5 A3	736,184.71	678,917.63
		BSABS 2003-SD3 A	550,784.38	532,756.65
		CCCIT 2013-A4 A4	880,000.00	881,855.92
		CCCIT 2013-A7 A7	400,000.00	401,694.40
		CHAIT 2014-A5 A5	700,000.00	701,644.30
		CNP 2012-1 A1	354,270.65	355,301.22
		CWHEL 2006-HW 2A1B	226,593.62	193,921.98
		CWHL 2003-37 2A1	438,737.85	434,562.82
		DCENT 2013-A6 A6	740,000.00	742,308.80
		FHLMC #555464	223,834.93	251,368.97
		FHLMC ARM #780923	180,481.21	189,841.59
		FHLMC ARM #846573	107,854.08	109,370.62
		FHLMC ARM #846689	267,086.46	282,299.80
		FHLMC ARM #846733	43,986.01	46,341.69
		FHLMC ARM #846778	115,009.92	121,537.68
		FHLMC ARM #846786	248,530.67	262,169.02
		FHLMC ARM #846899	373,042.53	397,641.83
		FHR 4281 BA	679,729.25	681,784.07
		FNA 2014-M6 FA	913,090.58	911,738.29
		FNA 2014-M8 FA	714,108.47	713,926.37
		FNGT 2004-T3 2A	918,854.65	969,885.99
		FNMA #70923	3,316.10	3,425.97
		FNMA ARM #316233	119,565.81	125,304.71
		FNMA ARM #323186	106,366.20	106,509.75
		FNMA ARM #323521	106,587.43	114,029.70
		FNMA ARM #545024	37,861.35	40,717.06
		FNMA ARM #545115	19,670.49	20,013.82
		FNMA ARM #556435	201,078.96	206,968.82
		FNMA ARM #675351	59,533.37	60,073.13
		FNMA ARM #708340	227,340.30	241,717.48
		FNMA ARM #734328	543,005.65	573,362.66
		FNMA ARM #794794	243,490.64	258,754.73
		FNMA ARM #803501	924,304.38	984,538.74
		FNR 2003-124 F	375,154.21	377,381.87
		FNR 2005-86 FC	150,780.52	151,121.88
		FNW 2003-W6 6A	1,100,734.70	1,183,548.47
		FNW 2003-W8 3F1	659,165.76	663,140.52
		FORDF 2013-5 A2	1,180,000.00	1,183,116.38
		FORDF 2014-4 A2	560,000.00	560,241.36
		FORDL 2014-B A2B	600,000.00	600,036.60
		GCCT 2013-2A A	860,000.00	862,065.72
		GMACM 2004-VF1 A1	312,641.72	300,029.75
		GNMA ARM #80283	112,239.70	116,451.25
		GNMA ARM #80593	255,266.33	264,793.73
		GNMA ARM #80602	142,809.02	148,502.30
		GNMA ARM #80636	101,923.19	105,782.87
		GNMA ARM #81200	663,486.04	688,828.38
		GNMA ARM #8874	133,087.10	137,585.51
		GNMA2 #891562	755,113.81	767,295.30
		GNR 2010-H20 AF	1,002,194.83	993,453.68
		GNR 2010-H22 FE	929,685.65	929,615.92
		GNR 2010-H26 LF	1,147,508.19	1,144,115.00
		GNR 2010-H28 FE	379,269.08	378,926.97
		GNR 2011-H01 AF	491,943.81	492,330.96
		GNR 2011-H06 FA	828,216.00	829,209.03
		GNR 2011-H07 FA	420,860.94	420,679.96
		GNR 2011-H08 FG	419,670.50	420,560.62
		GNR 2011-H19 FA	1,919,936.27	1,923,123.36
		GNR 2012-H21 FA	1,457,799.53	1,458,245.61
		GNR 2012-H23 WA	976,659.73	976,838.45
		GSR 2004-11 1A1	302,992.66	286,629.23
		HERTZ 2009-2A A2	449,999.99	453,583.78
		HFLF 2013-3 A	860,000.00	860,393.02
		HFLF 2014-1 A	500,000.00	500,171.00
		IMM 2003-8 1A2	131,938.78	125,417.70
		IMM 2004-5 1A1	369,037.90	357,877.08
		JDOT 2014-A A3	900,000.00	901,006.20
		MAPS1 2013-1A A	1,070,000.00	1,070,266.43
		MARM 2003-6 5A1	146,486.13	143,091.31
		MHEAC 2014-1 A1	388,135.40	388,177.31
		MLCC 2003-A 2A2	188,730.93	176,091.43
		MLMI 2003-A6 1A	139,954.01	141,899.79
		MSC 2011-C1 A1	172,297.25	173,879.45
		NALT 2014-A A2B	100,000.00	99,960.30
		NGN 2011-R1 1A	342,576.74	344,511.61
		NMOTR 2012-A A	560,000.00	560,612.08
		NSLT 2013-5A A	714,316.44	710,461.98
		OOMLT 2002-3 A2	72,388.73	65,965.96
		OOMLT 2003-1 A2	228,164.48	212,143.68
		RAMC 2003-1 A	337,195.76	318,142.85
		SAIL 2003-BC1 A2	577,354.52	562,281.52
		SAMI 2003-AR2 A1	411,440.10	395,234.29
		SASC 1998-3 M1	336,359.90	327,252.95
		SASC 1998-8 M1	485,599.63	479,832.64
		SASC 2004-NP1 A	85,001.82	83,955.87
		SEMT 9 2A	169,411.84	162,578.27
		SLCLT 2006-2 A5	1,300,000.00	1,278,579.90
		SLMA 2003-11 A6	800,000.00	799,682.40
		SLMA 2005-10 A4	147,492.03	147,302.50
		SLMA 2006-5 A5	800,000.00	787,853.60
		SLMA 2008-1 A2	132,521.65	132,521.65
		SLMA 2011-B A1	264,071.10	264,980.82
		SLMA 2012-7 A2	570,000.00	569,673.96
		SLMA 2012-A A1	363,022.63	366,956.70
		SLMA 2012-B A1	137,356.33	137,823.89
		SLMA 2012-C A1	207,891.74	209,002.29
		SLMA 2012-D A2	700,000.00	721,996.10
		SLMA 2013-A A1	193,020.79	193,235.23
		SMB 2014-A A1	883,631.40	883,604.66
		SOFI 2014-B A1	870,000.00	869,999.13
		SSGN 2010-S1 1A	182,929.83	183,002.45
		TRUMN 2005-1 A	153,976.91	150,649.93
		VWALT 2014-A A2B	688,535.72	688,029.64
		WAMU 2003-S4 2A9	324,542.11	317,947.73
		WAMU 2003-S6 2A8	278,053.16	272,444.82
		WFMBS 2004-Y 1A1	520,353.92	521,005.92
		WOLS 2013-A A2B	378,968.70	378,913.74
	特殊債券小計		55,863,665.39	55,999,967.40
				(6,527,916,199)
	社債券	AMERICAN HONDA FINANCE	500,000.00	501,470.00
		AMGEN INC FRN	487,000.00	488,120.10
		ANGLO AMERICAN CAPIT FRN	200,000.00	200,588.00
		BANK OF NOVA SCOTIA	950,000.00	960,545.00
		BHP BILLITON FIN USA LTD	550,000.00	550,000.00
		BK TOKYO-MIT UFJ	440,000.00	442,420.00
		CANADIAN IMPERIAL BANK	730,000.00	740,081.30
		CATERPILLAR FIN SERV CRP	400,000.00	400,252.00
		CATERPILLAR FIN SERV CRP	160,000.00	160,448.00
		COCA COLA CO	400,000.00	400,640.00
		COCA COLA CO FRN	590,000.00	589,941.00
		CREDIT SUISSE GU CS	580,000.00	596,309.60
		DAIMLER FINANCE NA L FRN	750,000.00	748,530.00
		DIAGEO CAPITAL PLC	500,000.00	498,755.00
		DUKE ENERGY CORP FRN	240,000.00	240,902.40
		FHLB DISCOUNT NT	570,000.00	569,999.06
		FHLB DISCOUNT NT	170,000.00	169,937.86
		FNMA DISCOUNT NT	69,000.00	68,996.70
		FNMA DISCOUNT NT	169,000.00	168,982.19
		FNMA DISCOUNT NT	250,000.00	249,947.22
		FREDDIE MAC DISCOUNT NT	200,000.00	199,999.69
		FREDDIE MAC DISCOUNT NT	150,000.00	149,969.40
		FREDDIE MAC DISCOUNT NT	100,000.00	99,978.88
		FREDDIE MAC DISCOUNT NT	156,000.00	155,957.51
		FREDDIE MAC DISCOUNT NT	615,000.00	614,798.37
		FREEPORT-MC C AND G	330,000.00	330,336.60
		GOLDMAN SACHS GROUP INC	810,000.00	819,825.30
		IBM	580,000.00	580,417.60
		IBM	40,000.00	39,910.00
		IBM CORP FRN	260,000.00	259,981.80
		MCDONALD'S CORP	540,000.00	541,382.40
		METLIFE GLOB FUNDING FRN	800,000.00	803,848.00
		NATIONAL AUSTRALIA BANK	350,000.00	353,031.00
		PERRIGO CO PLC	300,000.00	298,503.00
		PETROBRAS INTL FIN CO	670,000.00	670,482.40
		RABOBANK FRN	680,000.00	682,856.00
		ROYAL BK CANADA	680,000.00	681,332.80
		SABMILLER HOLDINGS I FRN	600,000.00	603,102.00
		SANTANDER US DEBT SA UNI	300,000.00	301,311.00
		SINOPEC GRP OVERSEA FRN	500,000.00	501,395.00
		TORONTO-DOMINION BAN FRN	853,000.00	856,992.04
		TOYOTA MTR CRED	830,000.00	831,477.40
		TRANS-CANADA PIPELIN FRN	620,000.00	623,856.40
		UNITED TECHNOLOGIES FRN	100,000.00	100,264.00
		WELLS FARGO & COMPANY	1,150,000.00	1,200,312.50
	社債券小計		20,919,000.00	21,048,186.52
				(2,453,587,102)
米ドル小計			81,162,665.39	82,114,383.78
				(9,572,073,715)
	合計 (外貨建証券の邦貨換算額)			9,572,073,715
				(9,572,073,715)

(注)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
有価証券明細表注記
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	国債証券	2銘柄	6.2%	100.0%
	特殊債券	122銘柄	68.2%
	社債券	45銘柄	25.6%

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
通貨関連
「注記表(その他の注記)3 デリバティブ取引関係」の「取引の時価等に関する事項 通貨関連」において使用した表が、附属明細表別紙様式第1号の「第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表」に求められている項目(記載上の注意を含む)を満たしているため、当該表の添付を省略しております。