有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成25年12月26日-平成26年12月25日)

ベスト・バランス/海外株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成25年12月25日現在	平成26年12月25日現在
資産の部
流動資産
預金	51,230,711	29,535,537
コール・ローン	3,000,055	3,000,022
株式	1,938,558,965	1,934,472,186
オプション証券等	-	22,810,844
投資証券	23,818,826	33,192,853
派生商品評価勘定	-	52,336
未収入金	-	6,374,989
未収配当金	1,010,330	960,766
未収利息	4	4
流動資産合計	2,017,618,891	2,030,399,537
資産合計	2,017,618,891	2,030,399,537
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	34,983	45,041
未払金	1,471,557	2,297,529
未払解約金	16,312,823	4,448,881
流動負債合計	17,819,363	6,791,451
負債合計	17,819,363	6,791,451
純資産の部
元本等
元本	1,216,628,734	1,007,251,436
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	783,170,794	1,016,356,650
元本等合計	1,999,799,528	2,023,608,086
純資産合計	1,999,799,528	2,023,608,086
負債純資産合計	2,017,618,891	2,030,399,537

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、オプション証券等及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成25年12月25日現在	平成26年12月25日現在
1.	期首	平成24年12月26日	平成25年12月26日
	期首元本額	1,596,765,704円	1,216,628,734円
	期首からの追加設定元本額	80,342,684円	106,321,851円
	期首からの一部解約元本額	460,479,654円	315,699,149円
	元本の内訳 ※
	日興ベスト・バランス1月号	25,052,963円	16,678,886円
	日興ベスト・バランス2月号	6,800,805円	5,329,991円
	日興ベスト・バランス3月号	15,195,326円	11,476,329円
	日興ベスト・バランス4月号	205,256,427円	142,187,003円
	日興ベスト・バランス5月号	195,025,342円	138,485,670円
	日興ベスト・バランス6月号	131,698,555円	99,548,026円
	日興ベスト・バランス7月号	93,528,337円	67,667,588円
	日興ベスト・バランス8月号	66,205,232円	51,437,738円
	日興ベスト・バランス9月号	24,419,666円	19,147,924円
	日興ベスト・バランス10月号	28,467,261円	22,433,868円
	日興ベスト・バランス11月号	19,817,957円	15,225,058円
	日興ベスト・バランス12月号	5,983,852円	5,026,096円
	年金積立 インターナショナル・グロース・ファンド	379,820,767円	396,142,097円
	積立ベスト・バランス	19,356,244円	16,465,162円
	計	1,216,628,734円	1,007,251,436円
2.	受益権の総数	1,216,628,734口	1,007,251,436口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 平成24年12月26日 至 平成25年12月25日	自 平成25年12月26日 至 平成26年12月25日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	平成25年12月25日現在	平成26年12月25日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(平成25年12月25日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	376,505,357
投資証券	△396,426
合計	376,108,931

(平成26年12月25日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	137,486,344
オプション証券等	△403,280
投資証券	5,663,376
合計	142,746,440

(注) 当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(平成25年12月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	27,303,997	-	27,338,980	△34,983
	米ドル	27,303,997	-	27,338,980	△34,983
合計		27,303,997	-	27,338,980	△34,983

(平成26年12月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	5,578,235	-	5,623,720	45,485
	米ドル	4,215,809	-	4,248,630	32,821
	香港ドル	1,362,426	-	1,375,090	12,664
	売建	14,067,701	-	14,105,891	△38,190
	米ドル	9,851,892	-	9,873,416	△21,524
	スイスフラン	4,215,809	-	4,232,475	△16,666
合計		19,645,936	-	19,729,611	7,295

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

平成25年12月25日現在		平成26年12月25日現在
1口当たり純資産額	1.6437円	1口当たり純資産額	2.0090円
(1万口当たり純資産額)	(16,437円)	(1万口当たり純資産額)	(20,090円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	EOG RESOURCES INC	2,110	94.05	198,445.50
	PIONEER NATURAL RESOURCES CO	1,730	150.84	260,953.20
	SCHLUMBERGER LTD	2,233	87.06	194,404.98
	CEMEX SAB-SPONS ADR PART CER	14,641	10.26	150,216.66
	TEXTRON INC	5,310	43.00	228,330.00
	FEDEX CORP	1,341	176.42	236,579.22
	KANSAS CITY SOUTHERN	1,830	122.50	224,175.00
	UNITED CONTINENTAL HOLDINGS INC	3,890	64.93	252,577.70
	PULTE GROUP INC	9,108	20.96	190,903.68
	MGM RESORTS INTERNATIONAL	7,834	20.97	164,278.98
	STARBUCKS CORP	2,404	81.27	195,373.08
	COMCAST CORP-CLASS A	4,450	58.07	258,411.50
	THE WALT DISNEY CO.	1,972	94.42	186,196.24
	TWENTY-FIRST CENTURY FOX INC	6,565	38.71	254,131.15
	AMAZON.COM INC	597	303.03	180,908.91
	LOWE'S COS INC	5,027	67.51	339,372.77
	PRICELINE GROUP INC/THE	202	1,149.78	232,255.56
	CVS HEALTH CORP	2,646	97.89	259,016.94
	KEURIG GREEN MOUNTAIN INC	1,369	137.65	188,442.85
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC	6,400	37.63	240,832.00
	MONSTER BEVERAGE CORP	2,088	112.56	235,025.28
	AETNA INC	2,624	89.59	235,084.16
	ACTAVIS PLC	890	254.20	226,238.00
	BRISTOL-MYERS SQUIBB CO	7,471	59.15	441,909.65
	CELGENE CORP	2,698	109.60	295,700.80
	GILEAD SCIENCES INC	2,406	91.29	219,643.74
	MERCK & CO. INC.	4,525	57.46	260,006.50
	REGENERON PHARMACEUTICALS	685	400.12	274,082.20
	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	1,979	115.15	227,881.85
	ICICI BANK LTD-SPON ADR-ADR	18,550	11.65	216,107.50
	JPMORGAN CHASE & CO	3,053	62.48	190,751.44
	AMERICAN EXPRESS CO	1,882	94.08	177,058.56
	BLACKROCK INC	655	363.67	238,203.85
	AMERICAN INTERNATIONAL GROUP	4,188	56.28	235,700.64
	ADOBE SYSTEMS INC	3,460	74.74	258,600.40
	ALIBABA GROUP HOLDING-SP-ADR	2,500	105.95	264,875.00
	BAIDU INC - SPON ADR	1,315	230.98	303,738.70
	COGNIZANT TECH SOLUTIONS-A	4,483	54.26	243,247.58
	FACEBOOK INC-A	4,576	80.77	369,603.52
	GOOGLE INC-CL C	532	528.77	281,305.64
	INTUIT INC	2,100	94.59	198,639.00
	MICROSOFT CORP	5,300	48.14	255,142.00
	MOBILEYE NV	2,000	44.00	88,000.00
	SALESFORCE.COM INC	3,937	60.33	237,519.21
	YELP INC	3,940	53.00	208,820.00
	APPLE INC	3,800	112.01	425,638.00
	STRATASYS LTD	2,380	81.12	193,065.60
	T-MOBILE US INC	7,448	26.67	198,638.16
	MICRON TECHNOLOGY INC	7,097	34.91	247,756.27
米ドル小計		190,221		11,683,789.17
				(1,404,858,809)
加ドル	MEG ENERGY CORP	8,300	19.70	163,510.00
加ドル小計		8,300		163,510.00
				(16,908,569)
ユーロ	HEIDELBERGCEMENT AG	2,538	59.06	149,894.28
	SAFRAN SA	3,549	50.91	180,679.59
	SCHNEIDER ELECTRIC SE	2,185	60.90	133,066.50
	VOLKSWAGEN AG-PFD	779	187.10	145,750.90
	ANHEUSER-BUSCH INBEV NV	3,135	94.26	295,505.10
	UCB SA	2,853	64.23	183,248.19
	BANCO BILBAO VIZCAYA -RTS	16,639	0.08	1,347.75
	BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTA	16,639	8.02	133,511.33
	BNP PARIBAS	3,075	49.58	152,473.87
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	17,531	8.74	153,361.18
ユーロ小計		68,923		1,528,838.69
				(224,081,886)
英ポンド	WPP PLC	8,402	13.59	114,183.18
	BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC	3,616	35.31	127,699.04
	ASTRAZENECA PLC	3,103	45.55	141,357.16
	ARM HOLDINGS PLC	14,269	9.95	142,047.89
英ポンド小計		29,390		525,287.27
				(98,155,179)
スイスフラン	ABB LTD-REG	10,063	21.25	213,838.75
	ROCHE HOLDING AG-GENUSSCHEIN	969	270.10	261,726.90
	JULIUS BAER GROUP LTD	4,953	45.84	227,045.52
スイスフラン小計		15,985		702,611.17
				(85,648,301)
豪ドル	JAMES HARDIE INDUSTRIES PLC-CDI	17,377	13.10	227,638.70
豪ドル小計		17,377		227,638.70
				(22,215,260)
香港ドル	GALAXY ENTERTAINMENT GROUP L	24,000	43.65	1,047,600.00
	SANDS CHINA LTD	40,400	38.50	1,555,400.00
	LENOVO GROUP LTD	171,390	10.14	1,737,894.60
	ENN ENERGY HOLDINGS LTD	22,440	44.20	991,848.00
香港ドル小計		258,230		5,332,742.60
				(82,604,182)
合 計		588,426		1,934,472,186
				(1,934,472,186)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	オプション証券等	MERRILL-CW19 MEDIATEK INC-COVERED	13,000.00	189,710.95
	オプション証券等小計		13,000.00	189,710.95
				(22,810,844)
	投資証券	AMERICAN TOWER CORP	2,740	276,055.00
	投資証券小計		2,740	276,055.00
				(33,192,853)
米ドル小計			15,740.00	465,765.95
				(56,003,697)
	合計			56,003,697
				(56,003,697)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入オプション 証券等 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	49銘柄	96.1%	―	―	70.7%
	オプション証券等	1銘柄	―	1.6%	―	1.1%
	投資証券	1銘柄	―	―	2.3%	1.7%
加ドル	株式	1銘柄	100.0%	―	―	0.8%
ユーロ	株式	10銘柄	100.0%	―	―	11.3%
英ポンド	株式	4銘柄	100.0%	―	―	4.9%
スイスフラン	株式	3銘柄	100.0%	―	―	4.3%
豪ドル	株式	1銘柄	100.0%	―	―	1.1%
香港ドル	株式	4銘柄	100.0%	―	―	4.1%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。