半期報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年12月1日-令和3年11月29日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、前期末が休日のため、2020年12月1日から2021年11月29日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2020年12月1日から2021年5月31日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第19期計算期間末 (2020年11月30日現在)		第20期中間計算期間末 (2021年5月31日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	1,269,248,476口		1,295,282,692口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.7366円	1口当たり純資産額	1.8027円
(10,000口当たり純資産額)	(17,366円)	(10,000口当たり純資産額)	(18,027円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第19期中間計算期間(自 2019年11月30日 至 2020年5月29日)
該当事項はございません。
 
第20期中間計算期間(自 2020年12月1日 至 2021年5月31日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第19期計算期間 (自 2019年11月30日     至 2020年11月30日)	第20期中間計算期間 (自 2020年12月1日     至 2021年5月31日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第19期計算期間 (自 2019年11月30日     至 2020年11月30日)	第20期中間計算期間 (自 2020年12月1日     至 2021年5月31日)
期首元本額	1,237,297,320円	1,269,248,476円
期中追加設定元本額	181,387,918円	95,308,207円
期中一部解約元本額	149,436,762円	69,273,991円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第19期計算期間末(2020年11月30日現在)
該当事項はございません。
 
第20期中間計算期間末(2021年5月31日現在)
該当事項はございません。