半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成30年11月30日-令和1年11月29日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、2018年11月30日から2019年11月29日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2018年11月30日から2019年5月29日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第17期計算期間末 (2018年11月29日現在)		第18期中間計算期間末 (2019年5月29日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	4,252,652,433口		4,319,778,679口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.0857円	1口当たり純資産額	2.1158円
(10,000口当たり純資産額)	(20,857円)	(10,000口当たり純資産額)	(21,158円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第17期中間計算期間(自 2017年11月30日 至 2018年5月29日)
該当事項はございません。
 
第18期中間計算期間(自 2018年11月30日 至 2019年5月29日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第17期計算期間 (自 2017年11月30日     至 2018年11月29日)	第18期中間計算期間 (自 2018年11月30日     至 2019年5月29日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第17期計算期間 (自 2017年11月30日     至 2018年11月29日)	第18期中間計算期間 (自 2018年11月30日     至 2019年5月29日)
期首元本額	3,784,029,979円	4,252,652,433円
期中追加設定元本額	1,026,941,588円	389,988,457円
期中一部解約元本額	558,319,134円	322,862,211円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第17期計算期間末(2018年11月29日現在)
該当事項はございません。
 
第18期中間計算期間末(2019年5月29日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2019年5月29日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	159,558,121
金銭信託	170,406,741
株式	13,168,163,585
投資証券	163,252,452
未収配当金	22,786,337
流動資産合計	13,684,167,236
資産合計	13,684,167,236
負債の部
流動負債
未払解約金	20,000
その他未払費用	56,428
流動負債合計	76,428
負債合計	76,428
純資産の部
元本等
元本	5,638,376,021
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	8,045,714,787
元本等合計	13,684,090,808
純資産合計	13,684,090,808
負債純資産合計	13,684,167,236

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2019年5月29日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2019年4月11日から2020年4月10日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2019年5月29日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2018年11月30日 至 2019年5月29日)の元本状況
期首(2018年11月30日)の元本額	6,410,532,264円
対象期間中の追加設定元本額	2,329,317,144円
対象期間中の一部解約元本額	3,101,473,387円
2019年5月29日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	7,505,581円
明治安田DC先進国コアファンド	7,180,790円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	12,996,410円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	27,901,803円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	27,594,482円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	224,788,641円
明治安田グローバルバランスオープン	13,096,833円
明治安田DCグローバルバランスオープン	162,849,466円
明治安田DC外国株式リサーチオープン	3,745,165,816円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	78,935,134円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	258,156,092円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,582,566円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	2,286,482円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	1,068,335,925円
計	5,638,376,021円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.4270円
(10,000口当たり純資産額)	(24,270円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額