半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年7月23日-平成27年7月22日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 13 期 [ 平成26年7月22日現在 ]	第 14 期中間計算期間末 [ 平成27年1月22日現在 ]
※1	期首元本額	2,493,790,258円	3,128,504,055円
	期中追加設定元本額	1,051,863,254円	401,979,747円
	期中一部解約元本額	417,149,457円	303,222,818円
2	受益権の総数	3,128,504,055口	3,227,260,984口
3	1口当たり純資産額	1.4810円	1.6417円
	(1万口当たり純資産額)	(14,810円)	(16,417円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第 13 期中間計算期間(自 平成25年7月23日 至 平成26年1月22日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 「外国株式マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、親投資信託の純資産総額に親投資信託の受益権総口数に占める当投資信託に属する受益権口数の割合に乗じて得た額に対し年10,000分の50の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。

第 14 期中間計算期間(自 平成26年7月23日 至 平成27年1月22日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 「外国株式マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、親投資信託の純資産総額に親投資信託の受益権総口数に占める当投資信託に属する受益権口数の割合に乗じて得た額に対し年10,000分の50の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 13 期 [ 平成26年7月22日現在 ]	第 14 期中間計算期間末 [ 平成27年1月22日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「外国株式マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年7月22日現在 ]	[ 平成27年1月22日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		9,721,226	5,152,497
コール・ローン		103,784,387	274,392,660
株式		6,361,339,095	6,848,862,960
派生商品評価勘定		―	75,914
未収入金		64,795,052	―
未収配当金		4,059,346	11,685,912
未収利息		157	425
流動資産合計		6,543,699,263	7,140,170,368
資産合計		6,543,699,263	7,140,170,368
負債の部
流動負債
未払金		61,765,612	40,375,949
未払解約金		16,252,337	1,655,481
流動負債合計		78,017,949	42,031,430
負債合計		78,017,949	42,031,430
純資産の部
元本等
元本	※1	3,308,792,656	3,245,844,896
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,156,888,658	3,852,294,042
元本等合計		6,465,681,314	7,098,138,938
純資産合計		6,465,681,314	7,098,138,938
負債純資産合計		6,543,699,263	7,140,170,368

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年7月23日から翌年7月22日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年7月22日現在 ]	[ 平成27年1月22日現在 ]
※1	期首	平成25年7月23日	平成26年7月23日
	期首元本額	3,123,539,298円	3,308,792,656円
	期首からの追加設定元本額	710,236,822円	232,966,238円
	期首からの一部解約元本額	524,983,464円	295,913,998円
	元本の内訳*
	三菱UFJ DC金利連動アロケーション型バランスファンド	412,774,553円	397,813,419円
	三菱UFJ グローバルバランス(積極型)	130,995,307円	112,814,271円
	三菱UFJ グローバルバランス(安定型)	119,631,071円	102,883,304円
	三菱UFJ グローバルバランスVA	184,477,572円	128,600,816円
	三菱UFJ 海外株式オープン	2,359,697,146円	2,404,891,411円
	三菱UFJ グローバルバランス 20型	10,039,057円	10,131,892円
	三菱UFJ グローバルバランス 40型	34,029,686円	34,222,468円
	三菱UFJ グローバルバランス 60型	57,148,264円	54,487,315円
	(合 計)	3,308,792,656円	3,245,844,896円
2	受益権の総数	3,308,792,656口	3,245,844,896口
3	1口当たり純資産額	1.9541円	2.1868円
	(1万口当たり純資産額)	(19,541円)	(21,868円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年7月22日現在 ]	[ 平成27年1月22日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
[ 平成26年7月22日現在 ]
該当事項はありません。

		[ 平成27年1月22日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	35,791,892	―	35,867,806	75,914
	合 計	35,791,892	―	35,867,806	75,914

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。