半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年2月28日-平成27年2月27日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 13 期 [ 平成26年2月27日現在 ]	第 14 期中間計算期間末 [ 平成26年8月27日現在 ]
※1	期首元本額	1,141,848,589円	1,203,213,630円
	期中追加設定元本額	208,583,572円	150,234,612円
	期中一部解約元本額	147,218,531円	60,555,997円
2	受益権の総数	1,203,213,630口	1,292,892,245口
3	1口当たり純資産額	1.1434円	1.1526円
	(1万口当たり純資産額)	(11,434円)	(11,526円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 13 期 [ 平成26年2月27日現在 ]	第 14 期中間計算期間末 [ 平成26年8月27日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「日本債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年2月27日現在 ]	[ 平成26年8月27日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		180,733,895	124,469,589
国債証券		5,478,619,300	5,187,234,300
特殊債券		―	299,955,000
社債券		3,698,399,400	3,340,240,000
未収入金		―	207,595,000
未収利息		30,166,045	26,571,584
前払費用		2,728,267	3,060,535
流動資産合計		9,390,646,907	9,189,126,008
資産合計		9,390,646,907	9,189,126,008
負債の部
流動負債
未払金		―	106,945,000
未払解約金		4,761,565	2,536,581
流動負債合計		4,761,565	109,481,581
負債合計		4,761,565	109,481,581
純資産の部
元本等
元本	※1	7,044,413,158	6,737,598,555
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,341,472,184	2,342,045,872
元本等合計		9,385,885,342	9,079,644,427
純資産合計		9,385,885,342	9,079,644,427
負債純資産合計		9,390,646,907	9,189,126,008

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年7月23日から翌年7月22日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年2月27日現在 ]	[ 平成26年8月27日現在 ]
※1	期首	平成25年2月28日	平成26年2月28日
	期首元本額	8,942,787,549円	7,044,413,158円
	期首からの追加設定元本額	1,459,601,999円	645,315,211円
	期首からの一部解約元本額	3,357,976,390円	952,129,814円
	元本の内訳*
	三菱UFJ DC金利連動アロケーション型バランスファンド	1,079,218,757円	1,210,273,696円
	三菱UFJ 日本債券ファンドF(適格機関投資家限定)	200,276,665円	186,808,669円
	三菱UFJ グローバルバランス(積極型)	230,322,613円	250,980,172円
	三菱UFJ グローバルバランス(安定型)	577,208,755円	584,340,542円
	三菱UFJ グローバルバランスVA	1,228,462,691円	845,292,366円
	三菱UFJ 日本バランス20	182,729,169円	165,801,785円
	三菱UFJ 日本バランス50	129,613,646円	124,297,004円
	三菱UFJ 国内バランス20	1,752,630,562円	1,611,108,382円
	三菱UFJ 国内バランス50	251,715,947円	230,601,019円
	三菱UFJ 日本債券ファンド	1,032,031,852円	1,105,283,243円
	三菱UFJ グローバルバランス 20型	139,289,149円	143,456,242円
	三菱UFJ グローバルバランス 40型	147,944,716円	170,385,282円
	三菱UFJ グローバルバランス 60型	92,968,636円	108,970,153円
	(合 計)	7,044,413,158円	6,737,598,555円
2	受益権の総数	7,044,413,158口	6,737,598,555口
3	1口当たり純資産額	1.3324円	1.3476円
	(1万口当たり純資産額)	(13,324円)	(13,476円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年2月27日現在 ]	[ 平成26年8月27日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。