有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成25年1月26日-平成26年1月27日)

ベスト・バランス/海外債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成25年 1月25日現在	平成26年 1月27日現在
資産の部
流動資産
預金	6,616,524	149,985
コール・ローン	575,701	3,456,393
国債証券	1,155,609,930	1,325,514,317
特殊債券	504,548,480	437,136,562
社債券	17,523,468	31,014,855
派生商品評価勘定	4,616,865	4,747,950
未収利息	20,973,604	20,692,840
前払費用	5,266,470	3,366,238
流動資産合計	1,715,731,042	1,826,079,140
資産合計	1,715,731,042	1,826,079,140
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,796,500	3,702,419
未払解約金	107,267	400,000
流動負債合計	2,903,767	4,102,419
負債合計	2,903,767	4,102,419
純資産の部
元本等
元本	940,710,592	870,142,797
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	772,116,683	951,833,924
元本等合計	1,712,827,275	1,821,976,721
純資産合計	1,712,827,275	1,821,976,721
負債純資産合計	1,715,731,042	1,826,079,140

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記) 平成25年 1月25日現在 平成26年 1月27日現在 1. 期首 平成24年 1月26日 平成25年 1月26日 期首元本額 1,049,931,324円 940,710,592円 期首からの追加設定元本額 25,367,075円 17,542,268円 期首からの一部解約元本額 134,587,807円 88,110,063円 元本の内訳 ※ 日興ベスト・バランス1月号 18,881,846円 18,189,687円 日興ベスト・バランス2月号 5,889,004円 4,850,556円 日興ベスト・バランス3月号 13,543,710円 11,405,697円 日興ベスト・バランス4月号 164,309,012円 151,136,027円 日興ベスト・バランス5月号 153,652,674円 146,000,760円 日興ベスト・バランス6月号 109,008,033円 98,577,495円 日興ベスト・バランス7月号 76,945,951円 68,977,056円 日興ベスト・バランス8月号 51,733,615円 49,059,209円 日興ベスト・バランス9月号 20,532,129円 18,138,603円 日興ベスト・バランス10月号 22,150,658円 21,644,507円 日興ベスト・バランス11月号 15,980,526円 15,106,128円 日興ベスト・バランス12月号 6,440,466円 4,330,239円 年金積立 インターナショナル・ボンド・ファンド 263,135,532円 247,662,259円 積立ベスト・バランス 18,507,436円 15,064,574円 計 940,710,592円 870,142,797円 2. 受益権の総数 940,710,592口 870,142,797口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 平成24年 1月26日 至 平成25年 1月25日	自 平成25年 1月26日 至 平成26年 1月27日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	平成25年 1月25日現在	平成26年 1月27日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(平成25年 1月25日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	29,597,632
特殊債券	3,105,111
社債券	△199,694
合計	32,503,049

(平成26年 1月27日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△20,749,384
特殊債券	△2,921,593
社債券	△619,384
合計	△24,290,361

(注) 当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(平成25年 1月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	250,420,500	-	255,037,365	4,616,865
	米ドル	37,776,000	-	38,186,311	410,311
	ユーロ	212,644,500	-	216,851,054	4,206,554
	売建	250,420,500	-	253,217,000	△2,796,500
	米ドル	66,915,000	-	67,912,500	△997,500
	スウェーデンクローナ	85,937,500	-	87,062,500	△1,125,000
	ノルウェークローネ	59,792,000	-	60,458,000	△666,000
	豪ドル	37,776,000	-	37,784,000	△8,000
合計		500,841,000	-	508,254,365	1,820,365

(平成26年 1月27日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	271,027,800	-	267,325,381	△3,702,419
	米ドル	42,185,300	-	41,117,356	△1,067,944
	ユーロ	228,842,500	-	226,208,025	△2,634,475
	売建	271,027,800	-	266,279,850	4,747,950
	米ドル	52,230,000	-	51,145,000	1,085,000
	スウェーデンクローナ	100,562,500	-	99,375,000	1,187,500
	ノルウェークローネ	76,050,000	-	75,015,000	1,035,000
	ニュージーランドドル	42,185,300	-	40,744,850	1,440,450
合計		542,055,600	-	533,605,231	1,045,531

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

平成25年 1月25日現在		平成26年 1月27日現在
1口当たり純資産額	1.8208円	1口当たり純資産額	2.0939円
(1万口当たり純資産額)	(18,208円)	(1万口当たり純資産額)	(20,939円)

附属明細表

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	国債証券	US TREASURY N/B-2.25%-14/05/31	2,780,000.00	2,800,632.81
		US TREASURY N/B-5.125%-16/05/15	100,000.00	110,640.62
		US TREASURY N/B-4.5%-38/05/15	870,000.00	1,008,792.18
	国債証券小計		3,750,000.00	3,920,065.61
				(401,101,113)
	特殊債券	EXPORT-IMPORT BK KOREA-1.75%-18/02/27	900,000.00	885,435.66
		KOMMUNALBANKEN AS-0.75%-16/11/21	612,000.00	609,704.38
	特殊債券小計		1,512,000.00	1,495,140.04
				(152,982,728)
米ドル小計			5,262,000.00	5,415,205.65
				(554,083,841)
加ドル	国債証券	CANADIAN GOVERNMENT-4.0%-17/06/01	180,000.00	196,371.00
		CANADIAN GOVERNMENT-3.25%-21/06/01	220,000.00	238,361.20
	国債証券小計		400,000.00	434,732.20
				(40,230,117)
	特殊債券	CANADA HOUSING TRUST-4.1%-18/12/15	910,000.00	1,004,094.00
	特殊債券小計		910,000.00	1,004,094.00
				(92,918,858)
加ドル小計			1,310,000.00	1,438,826.20
				(133,148,975)
メキシコペソ	社債券	RABOBANK NEDERLAND-5.0%-20/06/05	4,300,000.00	4,080,902.10
メキシコペソ小計			4,300,000.00	4,080,902.10
				(31,014,855)
ユーロ	国債証券	BELGIUM KINGDOM-3.75%-15/09/28	105,000.00	111,110.83
		BONOS Y OBLIG DEL ESTADO-4.6%-19/07/30	210,000.00	231,769.50
		BONOS Y OBLIG DEL ESTADO-4.0%-20/04/30	130,000.00	138,472.58
		BONOS Y OBLIG DEL ESTADO-5.5%-21/04/30	365,000.00	418,637.37
		BUNDESOBLIGATION-0.5%-17/04/07	600,000.00	603,902.88
		BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND-3.25%-15/07/04	425,000.00	443,989.08
		BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND-6.5%-27/07/04	105,000.00	159,126.55
		BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND-5.5%-31/01/04	73,000.00	104,518.91
		BUONI POLIENNALI DEL TES-3.75%-15/08/01	575,000.00	598,365.64
		BUONI POLIENNALI DEL TES-4.25%-20/03/01	615,000.00	661,185.20
		BUONI POLIENNALI DEL TES-3.75%-21/03/01	325,000.00	336,994.09
		BUONI POLIENNALI DEL TES-3.75%-21/08/01	220,000.00	227,213.07
		FRANCE (GOVT OF)-4.25%-23/10/25	275,000.00	323,421.03
		FRANCE (GOVT OF)-3.5%-26/04/25	570,000.00	623,197.35
ユーロ小計			4,593,000.00	4,981,904.08
				(697,416,752)
英ポンド	国債証券	UK TREASURY-4.75%-15/09/07	160,000.00	170,783.42
		UK TREASURY-4.75%-30/12/07	470,000.00	558,817.40
英ポンド小計			630,000.00	729,600.82
				(123,112,842)
スウェーデンクローナ	特殊債券	EUROPEAN INVESTMENT BANK-3.0%-19/04/23	6,150,000.00	6,348,989.40
スウェーデンクローナ小計			6,150,000.00	6,348,989.40
				(101,012,421)
ノルウェークローネ	特殊債券	KFW-5.0%-19/05/22	4,000,000.00	4,424,004.00
ノルウェークローネ小計			4,000,000.00	4,424,004.00
				(73,836,626)
ポーランドズロチ	国債証券	POLAND GOVERNMENT BOND-6.25%-15/10/24	640,000.00	676,352.00
ポーランドズロチ小計			640,000.00	676,352.00
				(22,529,285)
ニュージーランドドル	国債証券	NEW ZEALAND GOVERNMENT-5.0%-19/03/15	470,000.00	488,353.03
ニュージーランドドル小計			470,000.00	488,353.03
				(41,124,208)
南アフリカランド	特殊債券	INTL BK RECON & DEVELOP-7.0%-23/06/07	1,950,000.00	1,781,079.30
南アフリカランド小計			1,950,000.00	1,781,079.30
				(16,385,929)
	合計			1,793,665,734
				(1,793,665,734)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	国債証券	3銘柄	72.4%	22.4%
	特殊債券	2銘柄	27.6%	8.5%
加ドル	国債証券	2銘柄	30.2%	2.2%
	特殊債券	1銘柄	69.8%	5.2%
メキシコペソ	社債券	1銘柄	100.0%	1.7%
ユーロ	国債証券	14銘柄	100.0%	38.9%
英ポンド	国債証券	2銘柄	100.0%	6.9%
スウェーデンクローナ	特殊債券	1銘柄	100.0%	5.6%
ノルウェークローネ	特殊債券	1銘柄	100.0%	4.1%
ポーランドズロチ	国債証券	1銘柄	100.0%	1.3%
ニュージーランドドル	国債証券	1銘柄	100.0%	2.3%
南アフリカランド	特殊債券	1銘柄	100.0%	0.9%

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。