半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成27年1月27日-平成28年1月25日)

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【提出】: 2015/10/26 9:02
【資料】: PDFをみる
【項目】: 25項目

ベスト・バランス/海外債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	平成27年 1月26日現在	平成27年 7月26日現在
資産の部
流動資産
預金	-	3,355,272
コール・ローン	2,074,346	1,675,395
国債証券	1,189,756,646	1,136,600,307
地方債証券	87,237,730	87,999,848
特殊債券	419,936,146	472,442,969
派生商品評価勘定	1,345,000	-
未収入金	228,068	-
未収利息	15,330,418	13,336,415
前払費用	1,607,382	4,257,217
流動資産合計	1,717,515,736	1,719,667,423
資産合計	1,717,515,736	1,719,667,423
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	5,096,503	-
未払解約金	1,422,632	1,329,675
流動負債合計	6,519,135	1,329,675
負債合計	6,519,135	1,329,675
純資産の部
元本等
元本	736,369,280	720,559,070
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	974,627,321	997,778,678
元本等合計	1,710,996,601	1,718,337,748
純資産合計	1,710,996,601	1,718,337,748
負債純資産合計	1,717,515,736	1,719,667,423

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び特殊債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成27年 1月26日現在	平成27年 7月26日現在
1.	期首	平成26年 1月28日	平成27年 1月27日
	期首元本額	870,142,797円	736,369,280円
	期首からの追加設定元本額	26,670,075円	13,323,625円
	期首からの一部解約元本額	160,443,592円	29,133,835円
	元本の内訳 ※
	日興ベスト・バランス1月号	13,362,067円	13,633,212円
	日興ベスト・バランス2月号	4,141,766円	4,208,784円
	日興ベスト・バランス3月号	9,444,723円	9,047,515円
	日興ベスト・バランス4月号	115,047,461円	112,876,577円
	日興ベスト・バランス5月号	110,157,295円	108,447,705円
	日興ベスト・バランス6月号	80,393,985円	78,911,628円
	日興ベスト・バランス7月号	54,569,204円	54,092,840円
	日興ベスト・バランス8月号	40,958,822円	40,533,435円
	日興ベスト・バランス9月号	15,682,825円	15,682,825円
	日興ベスト・バランス10月号	17,755,715円	17,168,229円
	日興ベスト・バランス11月号	12,237,377円	12,222,344円
	日興ベスト・バランス12月号	3,906,148円	3,906,148円
	年金積立インターナショナル・ボンド・ファンド	245,225,998円	235,746,218円
	積立ベスト・バランス	13,485,894円	14,081,610円
	計	736,369,280円	720,559,070円
2.	受益権の総数	736,369,280口	720,559,070口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	平成27年 1月26日現在	平成27年 7月26日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(平成27年 1月26日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	60,170,000	-	55,073,497	△5,096,503
	ユーロ	60,170,000	-	55,073,497	△5,096,503
	売建	60,170,000	-	58,825,000	1,345,000
	米ドル	60,170,000	-	58,825,000	1,345,000
合計		120,340,000	-	113,898,497	△3,751,503

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(平成27年 7月26日現在)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

平成27年 1月26日現在		平成27年 7月26日現在
1口当たり純資産額	2.3236円	1口当たり純資産額	2.3847円
(1万口当たり純資産額)	(23,236円)	(1万口当たり純資産額)	(23,847円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成27年1月27日-平成28年1月25日)

開示資料

決算