資産

有報情報

#1 ファンドの運用状況の冒頭記載（連結）

以下の運用状況は2016年10月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2017/01/25 9:18

#2 中間注記表（連結）

当ファンドは、「日興アクティブ・ダイナミクス」を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同投資信託です。なお、同投資信託の有価証券報告書は平成28年3月14日に、半期報告書は平成28年9月14日に提出しております。
また、当ファンドは、「日本短期債券マザーファンド」「ベスト・バランス/海外株式マザーファンド」「ベスト・バランス/海外債券マザーファンド」を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。

2017/01/25 9:18

#3 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

・委託会社の運用する、平成28年10月末現在の投資信託などは次の通りです。

種 類			ファンド本数	純資産額
				(単位:億円)
投資信託総合計			670	118,616
	株式投資信託		621	97,108
		単位型	158	6,801
		追加型	463	90,306
	公社債投資信託		49	21,508
		単位型	35	438
		追加型	14	21,070

2017/01/25 9:18

#4 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	31,616,402	24.52
親投資信託受益証券	日本	93,556,536	72.56
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	3,767,288	2.92
合計(純資産総額)		128,940,226	100.00

2017/01/25 9:18

#5 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

				(単位:百万円)
退職金		16		113
固定資産減価償却費		148		196
福利費		908		952

				(単位:百万円)
投資有価証券売却損		22		100
固定資産処分損		0		6
特別賞与		-		204

2017/01/25 9:18

#6 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(重要な会計方針)

項目	第57期(自 平成27年4月1日至 平成28年3月31日)
1 資産の評価基準及び評価方法	(1) 有価証券① 子会社株式及び関連会社株式総平均法による原価法
	② その他有価証券時価のあるもの決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、総平均法により算定)
	(3) デリバティブ時価法
2 固定資産の減価償却の方法	(1) 有形固定資産定率法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
	(2) 無形固定資産定額法により償却しております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
	(2) 役員賞与引当金役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年度の負担額を計上しております。
	(3) 退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、計上しております。
	① 退職給付見込額の期間帰属方法退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
	② 数理計算上の差異の費用処理方法数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
4 ヘッジ会計の方法	(1) ヘッジ会計の方法繰延ヘッジ処理によっております。(2) ヘッジ手段とヘッジ対象ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。(3) ヘッジ方針ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジしております。(4) ヘッジ有効性評価の方法ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動によるヘッジ手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効性を評価しております。
5 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消費税等は、当事業年度の費用として処理しております。

(会計方針の変更)

2017/01/25 9:18

#7 純資産の推移（連結）

純資産の推移】2017/01/25 9:18

#8 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

				(単位:百万円)
		第56期(平成27年3月31日)		第57期(平成28年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	※3	14,206	※3	14,308
立替金		666		2,960
繰延税金資産		1,446		819
その他	※2	195	※2,3	428
流動資産合計		27,750		36,243
固定資産
有形固定資産
建物	※1	56	※1	146
有形固定資産合計		222		356
無形固定資産
ソフトウエア		113		140
無形固定資産合計		113		140
投資その他の資産
投資有価証券		14,184		12,195
長期前払費用		0		0
繰延税金資産		248		425
投資その他の資産合計		36,936		35,165

				(単位:百万円)
負債合計		15,758		19,466
純資産の部
株主資本

2017/01/25 9:18

#9 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況

以下の運用状況は2016年10月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況

2017/01/25 9:18

#10 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

(単位:円)
	平成28年 4月25日現在	平成28年10月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	121,441,188	425,534,781
負債合計	15,429,316	7,528,407
純資産の部
元本等

注記表

2017/01/25 9:18

#11 （参考）マザーファンド、財務諸表-2

貸借対照表

(単位:円)
	平成28年 4月25日現在	平成28年10月25日現在
資産の部
流動資産
預金	56,232,433	71,697,814
負債合計	13,094,905	7,543,386
純資産の部
元本等

注記表

2017/01/25 9:18

#12 （参考）マザーファンド、財務諸表-3

貸借対照表

(単位:円)
	平成28年 4月25日現在	平成28年10月25日現在
資産の部
流動資産
預金	-	4,453,141
負債合計	16,212,990	41,883,400
純資産の部
元本等

注記表

2017/01/25 9:18