半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年8月12日-平成27年8月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年8月10日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成26年8月12日から平成27年2月11日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 13 期 [ 平成26年8月11日現在 ]	第 14 期中間計算期間末 [ 平成27年2月11日現在 ]
※1	期首元本額	2,981,981,153円	3,180,363,172円
	期中追加設定元本額	510,909,385円	297,303,612円
	期中一部解約元本額	312,527,366円	216,490,866円
2	受益権の総数	3,180,363,172口	3,261,175,918口
3	1口当たり純資産額	1.5588円	1.7269円
	(1万口当たり純資産額)	(15,588円)	(17,269円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 13 期 [ 平成26年8月11日現在 ]	第 14 期中間計算期間末 [ 平成27年2月11日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「三菱UFJ 外国債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年8月11日現在 ]	[ 平成27年2月10日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		127,845,713	290,661,605
コール・ローン		192,063,242	212,200,534
国債証券		165,620,596,565	141,961,834,889
派生商品評価勘定		81,575	406,643
未収入金		342,626,579	293,714,883
未収利息		1,574,966,664	1,319,186,075
前払費用		45,617,807	41,169,837
流動資産合計		167,903,798,145	144,119,174,466
資産合計		167,903,798,145	144,119,174,466
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		472,564	18,702
未払解約金		410,954,682	334,417,354
流動負債合計		411,427,246	334,436,056
負債合計		411,427,246	334,436,056
純資産の部
元本等
元本	※1	67,982,507,818	52,392,155,622
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		99,509,863,081	91,392,582,788
元本等合計		167,492,370,899	143,784,738,410
純資産合計		167,492,370,899	143,784,738,410
負債純資産合計		167,903,798,145	144,119,174,466

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月21日から翌年5月20日までであります。
(注2)平成27年2月11日が休業日のため、前営業日の平成27年2月10日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年8月11日現在 ]	[ 平成27年2月10日現在 ]
※1	期首	平成25年8月13日	平成26年8月12日
	期首元本額	95,244,843,323円	67,982,507,818円
	期首からの追加設定元本額	3,155,191,960円	1,138,270,848円
	期首からの一部解約元本額	30,417,527,465円	16,728,623,044円
	元本の内訳*
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)	130,484,987円	125,727,783円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)	235,027,189円	231,641,683円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(成長型)	149,363,111円	148,188,208円
	三菱UFJ 外国債券オープン	1,819,071,481円	1,708,265,814円
	三菱UFJ プライムバランス(安定型)(確定拠出年金)	778,908,309円	769,448,219円
	三菱UFJ プライムバランス(安定成長型)(確定拠出年金)	2,060,527,228円	2,031,239,562円
	三菱UFJ プライムバランス(成長型)(確定拠出年金)	1,331,842,166円	1,333,866,136円
	三菱UFJ 財産分散ファンド(毎月決算型)	1,002,052,649円	812,146,500円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(2ヵ月分配型)	810,098,430円	719,403,863円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(成長型)	103,423,307円	86,722,019円
	FPバランスファンド(安定型)	74,555,966円	73,969,978円
	FPバランスファンド(安定成長型)	96,650,785円	96,143,762円
	三菱UFJ プライムバランス(8資産)(確定拠出年金)	13,497,356円	22,360,401円
	三菱UFJ 外国債券オープン(確定拠出年金)	2,011,771,862円	2,051,297,258円
	三菱UFJ 世界国債インデックスファンド(毎月分配型)	530,124,694円	490,115,894円
	三菱UFJ 世界国債インデックスファンド(年1回決算型)	1,260,439,764円	1,282,343,265円
	三菱UFJ 外国債券ファンドVA(適格機関投資家限定)	53,537,107,739円	38,580,817,061円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)VA(適格機関投資家限定)	265,994円	194,445円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)VA(適格機関投資家限定)	878,415円	739,875円
	三菱UFJ 外国債券ファンドVA2(適格機関投資家限定)	158,428,647円	115,852,498円
	MUAM 世界債券オープン(適格機関投資家限定)	1,877,987,739円	1,711,671,398円
	(合 計)	67,982,507,818円	52,392,155,622円
2	受益権の総数	67,982,507,818口	52,392,155,622口
3	1口当たり純資産額	2.4638円	2.7444円
	(1万口当たり純資産額)	(24,638円)	(27,444円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年8月11日現在 ]	[ 平成27年2月10日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		[ 平成26年8月11日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	172,606,055	―	172,616,600	△10,545
	カナダドル	13,988,856	―	13,957,500	31,356
	オーストラリアドル	6,621,496	―	6,633,200	△11,704
	イギリスポンド	39,457,020	―	39,419,700	37,320
	スイスフラン	3,382,734	―	3,383,100	△366
	ノルウェークローネ	3,275,400	―	3,274,000	1,400
	メキシコペソ	3,848,000	―	3,845,000	3,000
	ポーランドズロチ	3,266,480	―	3,266,000	480
	ユーロ	202,170,070	―	202,612,000	△441,930
	合 計	448,616,111	―	449,007,100	△390,989

		[ 平成27年2月10日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	218,255,865	―	218,021,600	234,265
	カナダドル	12,344,330	―	12,344,800	△470
	オーストラリアドル	9,239,680	―	9,249,300	△9,620
	イギリスポンド	45,172,660	―	45,118,200	54,460
	スイスフラン	2,566,700	―	2,567,000	△300
	シンガポールドル	1,751,210	―	1,751,200	10
	マレーシアリンギット	3,656,400	―	3,660,800	△4,400
	スウェーデンクローネ	2,546,715	―	2,548,800	△2,085
	ノルウェークローネ	935,790	―	935,400	390
	デンマーククローネ	3,971,758	―	3,971,000	758
	メキシコペソ	5,604,900	―	5,600,000	4,900
	ポーランドズロチ	3,867,928	―	3,854,400	13,528
	南アフリカランド	3,077,200	―	3,066,000	11,200
	ユーロ	221,713,305	―	221,628,000	85,305
	合 計	534,704,441	―	534,316,500	387,941

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。