半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成28年8月11日-平成29年8月10日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 15 期 [ 平成28年8月10日現在 ]	第 16 期中間計算期間末 [ 平成29年2月10日現在 ]
※1	期首元本額	3,249,834,266円	3,370,186,550円
	期中追加設定元本額	447,804,438円	234,291,886円
	期中一部解約元本額	327,452,154円	189,660,569円
2	受益権の総数	3,370,186,550口	3,414,817,867口
3	1口当たり純資産額	1.5073円	1.5725円
	(1万口当たり純資産額)	(15,073円)	(15,725円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 15 期 [ 平成28年8月10日現在 ]	第 16 期中間計算期間末 [ 平成29年2月10日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「三菱UFJ 外国債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成28年8月10日現在 ]	[ 平成29年2月10日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		171,660,926	194,590,503
コール・ローン		87,174,758	41,726,657
国債証券		64,360,343,343	57,685,018,799
派生商品評価勘定		563,057	5,258
未収入金		558,851,435	177,966,872
未収利息		519,320,066	511,907,921
前払費用		18,791,081	15,644,856
流動資産合計		65,716,704,666	58,626,860,866
資産合計		65,716,704,666	58,626,860,866
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		19,904	1,092,733
未払解約金		177,174,932	96,440,321
未払利息		127	29
流動負債合計		177,194,963	97,533,083
負債合計		177,194,963	97,533,083
純資産の部
元本等
元本	※1	26,923,291,281	22,922,402,648
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		38,616,218,422	35,606,925,135
元本等合計		65,539,509,703	58,529,327,783
純資産合計		65,539,509,703	58,529,327,783
負債純資産合計		65,716,704,666	58,626,860,866

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月21日から翌年5月20日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成28年8月10日現在 ]	[ 平成29年2月10日現在 ]
※1	期首	平成27年8月11日	平成28年8月11日
	期首元本額	41,768,999,351円	26,923,291,281円
	期首からの追加設定元本額	2,816,690,479円	1,097,668,493円
	期首からの一部解約元本額	17,662,398,549円	5,098,557,126円
	元本の内訳*
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)	147,365,251円	150,784,832円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)	269,356,811円	284,567,843円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(成長型)	163,969,938円	176,528,938円
	三菱UFJ 外国債券オープン	1,613,018,125円	1,583,119,853円
	三菱UFJ プライムバランス(安定型)(確定拠出年金)	1,143,837,723円	1,220,306,216円
	三菱UFJ プライムバランス(安定成長型)(確定拠出年金)	2,719,265,272円	2,931,158,494円
	三菱UFJ プライムバランス(成長型)(確定拠出年金)	1,600,583,180円	1,765,343,424円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(2ヵ月分配型)	651,074,288円	627,227,210円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(成長型)	86,321,058円	89,772,950円
	三菱UFJ プライムバランス(8資産)(確定拠出年金)	144,218,353円	160,281,140円
	三菱UFJ 外国債券オープン(確定拠出年金)	2,086,324,637円	2,102,469,166円
	三菱UFJ 世界国債インデックスファンド(毎月分配型)	467,618,044円	451,408,850円
	三菱UFJ 世界国債インデックスファンド(年1回決算型)	1,320,107,061円	1,325,911,789円
	三菱UFJ 外国債券ファンドVA(適格機関投資家限定)	13,626,210,034円	9,178,205,887円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)VA(適格機関投資家限定)	52,302円	51,658円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)VA(適格機関投資家限定)	376,083円	314,624円
	三菱UFJ 外国債券ファンドVA2(適格機関投資家限定)	54,695,872円	49,857,402円
	MUAM 世界債券オープン(適格機関投資家限定)	828,897,249円	825,092,372円
	(合 計)	26,923,291,281円	22,922,402,648円
2	受益権の総数	26,923,291,281口	22,922,402,648口
3	1口当たり純資産額	2.4343円	2.5534円
	(1万口当たり純資産額)	(24,343円)	(25,534円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成28年8月10日現在 ]	[ 平成29年2月10日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		[ 平成28年8月10日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	211,689,645	―	211,332,500	357,145
	カナダドル	10,099,430	―	10,093,500	5,930
	オーストラリアドル	10,161,470	―	10,153,300	8,170
	イギリスポンド	41,139,759	―	41,097,400	42,359
	スイスフラン	2,079,190	―	2,073,600	5,590
	シンガポールドル	2,270,970	―	2,270,700	270
	マレーシアリンギット	3,288,486	―	3,292,900	△4,414
	スウェーデンクローネ	2,507,484	―	2,507,400	84
	ノルウェークローネ	1,937,320	―	1,940,800	△3,480
	デンマーククローネ	3,502,600	―	3,500,600	2,000
	メキシコペソ	4,573,278	―	4,565,000	8,278
	ポーランドズロチ	3,717,595	―	3,714,700	2,895
	南アフリカランド	3,253,515	―	3,263,700	△10,185
	ユーロ	200,474,811	―	200,346,300	128,511
	合 計	500,695,553	―	500,152,400	543,153

		[ 平成29年2月10日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	73,402,460	―	73,921,100	△518,640
	カナダドル	4,285,518	―	4,325,500	△39,982
	オーストラリアドル	3,430,838	―	3,469,200	△38,362
	イギリスポンド	11,331,020	―	11,392,000	△60,980
	シンガポールドル	790,715	―	799,800	△9,085
	スウェーデンクローネ	766,200	―	766,200	―
	ノルウェークローネ	403,752	―	409,200	△5,448
	デンマーククローネ	966,558	―	978,000	△11,442
	メキシコペソ	1,436,344	―	1,450,800	△14,456
	ポーランドズロチ	1,110,080	―	1,123,600	△13,520
	南アフリカランド	932,184	―	931,700	484
	ユーロ	66,289,456	―	66,665,500	△376,044
	合 計	165,145,125	―	166,232,600	△1,087,475

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。