有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成26年3月18日-平成26年9月16日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	総口数(口)	評価金額(円)	備考
親投資信託受益証券	フランクリン・テンプルトン 米国政府証券マザーファンド	29,940,155,243	41,526,995,322
合計		29,940,155,243	41,526,995,322

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考情報>当ファンドは「フランクリン・テンプルトン 米国政府証券マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて「フランクリン・テンプルトン 米国政府証券マザーファンド」の受益証券です。
「フランクリン・テンプルトン 米国政府証券マザーファンド」の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
「フランクリン・テンプルトン 米国政府証券マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表

(単位:円)
	(平成26年 3月17日現在)	(平成26年 9月16日現在)
資産の部
流動資産
預金	47,208,749	264,182,378
投資証券	43,635,134,347	41,478,582,750
派生商品評価勘定	804,000	100,000
未収入金	202,840,001	-
未収配当金	27,094,966	-
流動資産合計	43,913,082,063	41,742,865,128
資産合計	43,913,082,063	41,742,865,128
負債の部
流動負債
未払金	27,094,966	-
未払解約金	203,624,000	214,420,000
流動負債合計	230,718,966	214,420,000
負債合計	230,718,966	214,420,000
純資産の部
元本等
元本	*1 33,661,242,502	*1 29,940,155,243
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	10,021,120,595	11,588,289,885
元本等合計	43,682,363,097	41,528,445,128
純資産合計	43,682,363,097	41,528,445,128
負債純資産合計	43,913,082,063	41,742,865,128

(注)フランクリン・テンプルトン 米国政府証券マザーファンドの計算期間は、フランクリン・テンプルトン 米国政府証券ファンドの計算期間とは異なり、原則として毎年3月16日から翌年3月15日までであります。上記の貸借対照表は、平成26年3月17日現在及び平成26年9月16日現在における同ファンドの状況であります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づき処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成26年 3月17日現在)	(平成26年 9月16日現在)
*1	投資信託財産に係る元本の状況
	本有価証券報告書における開示対象ファンドの期首における当該マザーファンドの元本額	40,780,432,199円	33,661,242,502円
	期中追加設定元本額	-円	-円
	期中一部解約元本額	7,119,189,697円	3,721,087,259円
	期末元本額	33,661,242,502円	29,940,155,243円
	元本の内訳
	フランクリン・テンプルトン 米国政府証券ファンド	33,661,242,502円	29,940,155,243円
2	受益権の総数	33,661,242,502口	29,940,155,243口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

区分	自 平成25年 9月18日 至 平成26年 3月17日	自 平成26年 3月18日 至 平成26年 9月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき、有価証券等の金融商品に対する投資を行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する主な金融商品は投資証券及びデリバティブ取引であり、これらは価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、流動性リスク、信用リスク及びカントリーリスクに晒されています。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当社は、投資リスクの管理のため、社内規程を制定し、運用部門とは独立した組織である運用管理部、リスク管理部によるモニタリング体制を構築しています。運用管理部はパフォーマンス分析・リスク分析、リスク管理部は信用リスク・流動性リスク・市場リスクのモニタリングを行っています。 モニタリング担当部署は定期的に海外業務管理委員会に報告を行っています。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

区分	(平成26年 3月17日現在)	(平成26年 9月16日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	時価の算定方法は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	デリバティブ取引	デリバティブ取引
	時価の算定方法は「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	上記以外の金融商品	上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品は短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引における契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
(平成26年 3月17日現在)
売買目的有価証券

種類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	△364,681,719
合計	△364,681,719

(平成26年 9月16日現在)
売買目的有価証券

種類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	△15,008,592
合計	△15,008,592

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当該マザーファンドの期首日から本有価証券報告書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
(平成26年 3月17日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	203,624,000	-	202,820,000	804,000
	米ドル	203,624,000	-	202,820,000	804,000
合計		203,624,000	-	202,820,000	804,000

(平成26年 9月16日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	214,420,000	-	214,320,000	100,000
	米ドル	214,420,000	-	214,320,000	100,000
合計		214,420,000	-	214,320,000	100,000

(注)時価の算定方法
1.対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
・当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

項目	平成26年 3月17日現在	平成26年 9月16日現在
1口当たり純資産額	1.2977円	1.3870円
(1万口当たり純資産額)	(12,977円)	(13,870円)

(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

種 類	通貨	銘 柄	総口数(口)	評価金額	備考
投資証券	米ドル	フランクリン U.S.ガバメント・セキュリティーズ・ファンド Advisor Class	10,640,331.117	69,162,152.26
		フランクリン・テンプルトン U.S.ガバメント・セキュリティーズII・ファンド	24,038,594.065	236,780,151.54
		フランクリン・テンプルトン・インベストメント・ファンズ - フランクリン U.S.ガバメント・ファンド Class I (Mdis)	8,232,800.634	81,093,086.24
	米ドル 小計		42,911,725.816	387,035,390.04
				(41,478,582,750)
合計				41,478,582,750
				(41,478,582,750)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内数であります。
外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	投資証券	3銘柄	100.0%	100.0%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。