半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成26年2月21日-平成27年2月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (平成26年 2月20日現在)	当中間計算期間末 (平成26年 8月20日現在)
1	期首元本額	5,744,864,969円	5,891,957,361円
	期中追加設定元本額	1,127,463,336円	779,712,318円
	期中一部解約元本額	980,370,944円	293,996,418円
2	受益権の総数	5,891,957,361口	6,377,673,261口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (平成26年 2月20日現在)	当中間計算期間末 (平成26年 8月20日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (平成26年 2月20日現在)		当中間計算期間末 (平成26年 8月20日現在)
1口当たり純資産額	1.7513	円	1.8105	円
(1万口当たり純資産額)	(17,513	円)	(18,105	円)

<参考>当ファンドは「ステート・ストリート外国債券インデックス・マザー・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「ステート・ストリート外国債券インデックス・マザー・ファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(平成26年 2月20日現在)	(平成26年 8月20日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		511,623,659	365,018,287
コール・ローン		347,261,627	278,106,695
国債証券		243,222,877,190	246,244,952,851
派生商品評価勘定		―	2,000
未収入金		―	562,732,096
未収利息		2,472,159,611	2,205,259,836
前払費用		100,336,688	214,578,670
流動資産合計		246,654,258,775	249,870,650,435
資産合計		246,654,258,775	249,870,650,435
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		100,000	741,000
未払解約金		350,840,026	548,172,890
流動負債合計		350,940,026	548,913,890
負債合計		350,940,026	548,913,890
純資産の部
元本等
元本	1	119,668,724,561	116,810,963,935
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		126,634,594,188	132,510,772,610
元本等合計		246,303,318,749	249,321,736,545
純資産合計		246,303,318,749	249,321,736,545
負債純資産合計		246,654,258,775	249,870,650,435

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(平成26年 2月20日現在)	(平成26年 8月20日現在)
1	期首元本額	147,784,834,580円	119,668,724,561円
	期中追加設定元本額	13,690,295,664円	13,795,318,825円
	期中一部解約元本額	41,806,405,683円	16,653,079,451円
	元本の内訳 ファンド名
	ステート・ストリートDC外国債券インデックス・オープン	5,012,782,889円	5,409,128,502円
	ステート・ストリートDCグローバル債券インデックス・オープン	11,218,939円	13,147,167円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	― 円	137,216,590円
	ステート・ストリート海外国債インデックス・ファンド〈適格機関投資家限定〉	552,617,927円	543,767,655円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンド/為替ヘッジ付き(年金1)<適格機関投資家限定>	2,538,509,749円	2,515,004,183円
	ステート・ストリート外国債券パッシブ・ファンド<適格機関投資家限定>	21,298,298,604円	17,421,309,877円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	79,783,568円	61,694,520円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	9,845,757,198円	8,853,309,803円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	6,064,555円	297,211円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	71,498,751円	55,212,702円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	12,778,034円	10,955,075円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	15,497,090,344円	14,319,527,867円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンドVA1<適格機関投資家限定>	1,087,407,407円	865,729,261円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	62,336,683円	50,231,707円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	9,563,517,772円	8,947,734,953円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	2,572,123,036円	2,424,435,846円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	89,037,608円	84,188,582円
	ステート・ストリート4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	953,726,257円	803,294,650円
	ステート・ストリート4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	3,639,229,182円	3,045,008,071円
	ステート・ストリート4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	1,471,742,764円	1,293,220,098円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	6,832,661,030円	6,306,648,638円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	1,117,708,559円	1,023,020,132円
	ステート・ストリート世界4資産バランスVA45<適格機関投資家限定>	1,754,294,267円	1,587,845,891円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	4,070,129,446円	229,206,021円
	ステート・ストリート世界4資産バランスVA20<適格機関投資家限定>	31,423,250円	― 円
	ステート・ストリート・グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	143,219,138円	138,194,589円
	ステート・ストリート・グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	97,722,502円	87,317,201円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンドVA2<適格機関投資家限定>	265,857,737円	333,443,361円
	ステート・ストリート4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	97,068,821円	72,666,830円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	1,170,903,054円	1,080,011,306円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	14,218,795円	13,922,446円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	9,893,032円	9,485,239円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA50D<適格機関投資家限定>	102,350円	101,364円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンドVA3<適格機関投資家限定>	23,637,467,066円	32,936,347,561円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンドA<適格機関投資家限定>	199,179,099円	413,859,737円
	ステート・ストリート4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	1,866,966,581円	1,722,066,921円
	ステート・ストリート世界分散ファンドVA25A<適格機関投資家限定>	3,245,788,662円	2,990,990,443円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンドA/為替ヘッジ付き<適格機関投資家限定>	655,851,459円	837,240,624円
	ステート・ストリート4資産インデックスバランスVA50<適格機関投資家限定>	26,531,222円	23,399,675円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンド/為替ヘッジ付きVA4<適格機関投資家限定>	66,217,224円	58,670,451円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	― 円	92,111,185円
	計	119,668,724,561円	116,810,963,935円
2	受益権の総数	119,668,724,561口	116,810,963,935口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(平成26年 2月20日現在)	(平成26年 8月20日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(単位:円)

		(平成26年 2月20日現在)
区分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカ・ドル	224,950,000	―	224,972,000	△22,000
	カナダ・ドル	55,356,000	―	55,380,000	△24,000
	オーストラリア・ドル	73,632,000	―	73,672,000	△40,000
	ユーロ	28,088,000	―	28,102,000	△14,000
	合 計	382,026,000	―	382,126,000	△100,000

(単位:円)

		(平成26年 8月20日現在)
区分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	205,960,000	―	205,960,000	―
	デンマーク・クローネ	36,798,000	―	36,800,000	2,000
	ユーロ	274,340,000	―	274,340,000	―
	売建
	アメリカ・ドル	153,930,000	―	154,470,000	△540,000
	ユーロ	205,554,000	―	205,755,000	△201,000
	合 計	876,582,000	―	877,325,000	△739,000

(注)1.時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(平成26年 2月20日現在)		(平成26年 8月20日現在)
1口当たり純資産額	2.0582	円	2.1344	円
(1万口当たり純資産額)	(20,582	円)	(21,344	円)