半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2024/02/21-2025/02/20)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (2024年2月20日現在)	当中間計算期間末 (2024年8月20日現在)
1	期首元本額	8,168,464,455円	8,155,617,810円
	期中追加設定元本額	1,166,897,396円	652,064,078円
	期中一部解約元本額	1,179,744,041円	792,969,798円
2	受益権の総数	8,155,617,810口	8,014,712,090口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (2024年2月20日現在)	当中間計算期間末 (2024年8月20日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (2024年2月20日現在)	当中間計算期間末 (2024年8月20日現在)
1口当たり純資産額	2.3237円	2.3688円
(1万口当たり純資産額)	(23,237円)	(23,688円)

<参考>当ファンドは「外国債券インデックス・マザー・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「外国債券インデックス・マザー・ファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(2024年2月20日現在)	(2024年8月20日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		456,460,285	1,249,490,134
金銭信託		625,559	284,022
コール・ローン		80,832,760	79,886,905
国債証券		92,206,308,892	87,030,210,711
派生商品評価勘定		47,940	416,550
未収利息		677,680,675	566,525,308
前払費用		35,779,517	33,440,496
流動資産合計		93,457,735,628	88,960,254,126
資産合計		93,457,735,628	88,960,254,126
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		―	728,060
未払金		211,471,183	679,362,927
未払解約金		17,668,896	78,999,302
未払利息		217	―
その他未払費用		219	―
流動負債合計		229,140,515	759,090,289
負債合計		229,140,515	759,090,289
純資産の部
元本等
元本	1	32,087,499,983	29,689,583,285
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		61,141,095,130	58,511,580,552
元本等合計		93,228,595,113	88,201,163,837
純資産合計		93,228,595,113	88,201,163,837
負債純資産合計		93,457,735,628	88,960,254,126

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年2月21日から、翌年2月20日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(2024年2月20日現在)	(2024年8月20日現在)
1	期首元本額	39,505,032,684円	32,087,499,983円
	期中追加設定元本額	3,568,386,896円	2,022,121,249円
	期中一部解約元本額	10,985,919,597円	4,420,037,947円
	元本の内訳 ファンド名
	ステ-ト・ストリ-トDC外国債券インデックス・オープン	6,522,141,699円	6,389,947,798円
	ステート・ストリートDCグローバル債券インデックス・オープン	29,972,360円	30,588,884円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	796,641,718円	861,925,997円
	外国債券インデックス・ファンド/為替ヘッジ付き(年金1)<適格機関投資家限定>	2,648,325,399円	1,702,333,633円
	外国債券パッシブ・ファンド<適格機関投資家限定>	517,318,076円	453,959,921円
	バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	1,365,542円	1,337,975円
	バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	49,349,187円	45,858,214円
	バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	79,545円	77,986円
	バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	1,907,466円	1,904,178円
	バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	1,436,172円	1,276,611円
	バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	5,226,113,526円	5,020,054,165円
	外国債券インデックス・ファンドVA1<適格機関投資家限定>	65,074,366円	56,043,824円
	バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	1,259,139円	840,104円
	バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	1,389,443,841円	1,224,072,434円
	バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	901,135,728円	846,918,013円
	バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	19,758,715円	18,315,977円
	4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	422,909,834円	365,102,926円
	4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	2,726,042,591円	2,549,066,217円
	4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	508,872,030円	419,330,509円
	バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	1,718,423,064円	1,558,007,959円
	バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	59,284,371円	54,513,339円
	グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	60,485,928円	58,715,453円
	グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	48,955,179円	47,838,494円
	4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	23,931,189円	20,640,276円
	バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	409,339,503円	375,878,728円
	バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	1,291,345円	1,164,308円
	バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	1,051,916円	333,639円
	外国債券インデックス・ファンドVA3<適格機関投資家限定>	643,266,255円	547,317,319円
	4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	663,700,649円	611,172,487円
	世界分散ファンドVA25A<適格機関投資家限定>	1,073,298,832円	956,173,847円
	外国債券インデックス・ファンドA/為替ヘッジ付き<適格機関投資家限定>	178,832,429円	167,525,819円
	4資産インデックスバランスVA50<適格機関投資家限定>	28,574,469円	45,483,820円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	182,418,457円	182,418,457円
	フレックス資産配分戦略ファンド<適格機関投資家限定>	64,152,607円	354,695,532円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)<適格機関投資家限定>	174,506,643円	164,883,050円
	ステート・ストリート先進国債券インデックス・オープン	271,289,355円	156,533,643円
	ステート・ストリート先進国債券インデックス・オープン(為替ヘッジあり)	2,341,135,762円	2,207,270,480円
	世界国債タームスプレッド・プレミア戦略ファンド/為替ヘッジ付<適格機関投資家限定>	1,564,858,301円	1,499,001,652円
	ステート・ストリート・グローバル債券インデックス・オープン(隔月分配型)	349,518円	6,349,896円
	世界バランス40VA<適格機関投資家限定>	10,472,898円	3,259,954円
	世界バランス60VA<適格機関投資家限定>	6,432,090円	6,414,901円
	グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	608,168円	600,564円
	グローバルバランス40VA2<適格機関投資家限定>	691,277,057円	636,904,108円
	グローバルバランス40VA3<適格機関投資家限定>	30,445,613円	27,622,220円
	グローバルバランス50VA<適格機関投資家限定>	9,971,451円	9,907,974円
	計	32,087,499,983円	29,689,583,285円
2	受益権の総数	32,087,499,983口	29,689,583,285口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(2024年2月20日現在)	(2024年8月20日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		(単位:円)
		(2024年2月20日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	30,023,400	―	30,071,340	47,940
	合 計	30,023,400	―	30,071,340	47,940

		(単位:円)
		(2024年8月20日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	73,940,000	―	73,214,050	△725,950
	売建
	アメリカ・ドル	14,638,500	―	14,640,610	△2,110
	ユーロ	81,563,000	―	81,146,450	416,550
	合 計	170,141,500	―	169,001,110	△311,510

(注)1.時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2024年2月20日現在)	(2024年8月20日現在)
1口当たり純資産額	2.9054円	2.9708円
(1万口当たり純資産額)	(29,054円)	(29,708円)