有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成26年11月19日-平成27年5月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年11月19日 至 平成27年 5月18日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成26年11月18日現在				当期 平成27年 5月18日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			4,013,097,110口				3,806,945,390口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			644,741,487円				895,912,844円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.8393円			一口当たり純資産額	0.7647円
		(一万口当たり純資産額)	(8,393円)			(一万口当たり純資産額)	(7,647円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月18日			当期 自 平成26年11月19日 至 平成27年 5月18日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成26年 5月20日から 平成26年 6月18日まで の計算期間			平成26年11月19日から 平成26年12月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		3,200,508円			3,574,458円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		580,065,359円			527,088,114円
分配準備積立金額		299,429,094円			193,555,342円
当ファンドの分配対象収益額		882,694,961円			724,217,914円
当ファンドの期末残存口数		4,345,463,860口			3,934,009,300口
1万口当たり収益分配対象額		2,031.30円			1,840.91円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		17,381,855円			15,736,037円
		平成26年 6月19日から 平成26年 7月18日まで の計算期間			平成26年12月19日から 平成27年 1月19日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		2,999,888円			2,429,558円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		578,137,971円			522,394,594円
分配準備積立金額		283,548,459円			179,597,530円
当ファンドの分配対象収益額		864,686,318円			704,421,682円
当ファンドの期末残存口数		4,327,230,846口			3,897,966,344口
1万口当たり収益分配対象額		1,998.23円			1,807.14円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		17,308,923円			15,591,865円
		平成26年 7月19日から 平成26年 8月18日まで の計算期間			平成27年 1月20日から 平成27年 2月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		3,380,323円			2,735,824円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		569,198,602円			518,308,800円
分配準備積立金額		264,552,370円			164,754,336円
当ファンドの分配対象収益額		837,131,295円			685,798,960円
当ファンドの期末残存口数		4,257,633,233口			3,865,318,563口
1万口当たり収益分配対象額		1,966.18円			1,774.23円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		17,030,532円			15,461,274円
		平成26年 8月19日から 平成26年 9月18日まで の計算期間			平成27年 2月19日から 平成27年 3月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		4,163,256円			1,954,378円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		556,191,175円			511,504,938円
分配準備積立金額		244,732,118円			149,353,527円
当ファンドの分配対象収益額		805,086,549円			662,812,843円
当ファンドの期末残存口数		4,158,059,717口			3,810,635,412口
1万口当たり収益分配対象額		1,936.20円			1,739.36円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		16,632,238円			15,242,541円
		平成26年 9月19日から 平成26年10月20日まで の計算期間			平成27年 3月19日から 平成27年 4月20日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		2,702,833円			2,097,869円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		549,864,151円			508,303,681円
分配準備積立金額		228,945,540円			134,321,122円
当ファンドの分配対象収益額		781,512,524円			644,722,672円
当ファンドの期末残存口数		4,107,171,683口			3,781,477,032口
1万口当たり収益分配対象額		1,902.79円			1,704.94円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		16,428,686円			15,125,908円
		平成26年10月21日から 平成26年11月18日まで の計算期間			平成27年 4月21日から 平成27年 5月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		3,620,576円			2,700,112円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		537,473,525円			514,884,715円
分配準備積立金額		210,087,310円			118,988,444円
当ファンドの分配対象収益額		751,181,411円			636,573,271円
当ファンドの期末残存口数		4,013,097,110口			3,806,945,390口
1万口当たり収益分配対象額		1,871.81円			1,672.12円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		16,052,388円			15,227,781円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月18日	当期 自 平成26年11月19日 至 平成27年 5月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月18日	当期 自 平成26年11月19日 至 平成27年 5月18日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月18日	当期 自 平成26年11月19日 至 平成27年 5月18日
期首元本額	4,366,514,713円	4,013,097,110円
期中追加設定元本額	66,628,416円	146,043,706円
期中解約元本額	420,046,019円	352,195,426円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成26年11月18日現在	当期 平成27年 5月18日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	201,059,331	172,518,474
合計	201,059,331	172,518,474

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。