有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成27年5月19日-平成27年11月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年 5月19日 至 平成27年11月18日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成27年 5月18日現在				当期 平成27年11月18日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,806,945,390口				3,837,134,634口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			895,912,844円				1,098,750,058円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.7647円			一口当たり純資産額	0.7137円
		(一万口当たり純資産額)	(7,647円)			(一万口当たり純資産額)	(7,137円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成26年11月19日 至 平成27年 5月18日			当期 自 平成27年 5月19日 至 平成27年11月18日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成26年11月19日から 平成26年12月18日まで の計算期間			平成27年 5月19日から 平成27年 6月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		3,574,458円			2,869,667円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		527,088,114円			505,075,044円
分配準備積立金額		193,555,342円			104,308,609円
当ファンドの分配対象収益額		724,217,914円			612,253,320円
当ファンドの期末残存口数		3,934,009,300口			3,733,651,708口
1万口当たり収益分配対象額		1,840.91円			1,639.82円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		15,736,037円			14,934,606円
		平成26年12月19日から 平成27年 1月19日まで の計算期間			平成27年 6月19日から 平成27年 7月21日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		2,429,558円			1,478,273円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		522,394,594円			499,331,893円
分配準備積立金額		179,597,530円			90,127,107円
当ファンドの分配対象収益額		704,421,682円			590,937,273円
当ファンドの期末残存口数		3,897,966,344口			3,684,453,623口
1万口当たり収益分配対象額		1,807.14円			1,603.86円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		15,591,865円			14,737,814円
		平成27年 1月20日から 平成27年 2月18日まで の計算期間			平成27年 7月22日から 平成27年 8月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		2,735,824円			2,098,058円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		518,308,800円			523,359,044円
分配準備積立金額		164,754,336円			76,181,876円
当ファンドの分配対象収益額		685,798,960円			601,638,978円
当ファンドの期末残存口数		3,865,318,563口			3,833,478,064口
1万口当たり収益分配対象額		1,774.23円			1,569.42円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		15,461,274円			15,333,912円
		平成27年 2月19日から 平成27年 3月18日まで の計算期間			平成27年 8月19日から 平成27年 9月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		1,954,378円			1,432,941円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		511,504,938円			494,336,154円
分配準備積立金額		149,353,527円			59,388,102円
当ファンドの分配対象収益額		662,812,843円			555,157,197円
当ファンドの期末残存口数		3,810,635,412口			3,620,435,805口
1万口当たり収益分配対象額		1,739.36円			1,533.39円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		15,242,541円			14,481,743円
		平成27年 3月19日から 平成27年 4月20日まで の計算期間			平成27年 9月19日から 平成27年10月19日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		2,097,869円			1,565,424円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		508,303,681円			517,070,875円
分配準備積立金額		134,321,122円			45,969,314円
当ファンドの分配対象収益額		644,722,672円			564,605,613円
当ファンドの期末残存口数		3,781,477,032口			3,769,669,213口
1万口当たり収益分配対象額		1,704.94円			1,497.75円
1万口当たり分配金額		40.00円			20.00円
収益分配金金額		15,125,908円			7,539,338円
		平成27年 4月21日から 平成27年 5月18日まで の計算期間			平成27年10月20日から 平成27年11月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		2,700,112円			1,795,503円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		514,884,715円			530,017,198円
分配準備積立金額		118,988,444円			37,122,333円
当ファンドの分配対象収益額		636,573,271円			568,935,034円
当ファンドの期末残存口数		3,806,945,390口			3,837,134,634口
1万口当たり収益分配対象額		1,672.12円			1,482.70円
1万口当たり分配金額		40.00円			20.00円
収益分配金金額		15,227,781円			7,674,269円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成26年11月19日 至 平成27年 5月18日	当期 自 平成27年 5月19日 至 平成27年11月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成26年11月19日 至 平成27年 5月18日	当期 自 平成27年 5月19日 至 平成27年11月18日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成26年11月19日 至 平成27年 5月18日	当期 自 平成27年 5月19日 至 平成27年11月18日
期首元本額	4,013,097,110円	3,806,945,390円
期中追加設定元本額	146,043,706円	751,009,380円
期中解約元本額	352,195,426円	720,820,136円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成27年 5月18日現在	当期 平成27年11月18日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	172,518,474	△82,915,505
合計	172,518,474	△82,915,505

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。