有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第45期(2024/05/21-2024/11/18)

フランクリン・テンプルトン・ユーロ短期投資適格債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2024年 5月20日現在	2024年11月18日現在
資産の部
流動資産
預金	48,775,352	112,382,293
コール・ローン	12,109,087	17,455,402
社債券	1,758,528,772	1,645,928,911
未収利息	8,789,739	11,866,009
前払費用	3,432,322	2,548,860
差入委託証拠金	84,167,189	2,284,585
流動資産合計	1,915,802,461	1,792,466,060
資産合計	1,915,802,461	1,792,466,060
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	46,392
未払解約金	2,619,906	4,316,356
流動負債合計	2,619,906	4,362,748
負債合計	2,619,906	4,362,748
純資産の部
元本等
元本	989,284,646	941,443,618
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	923,897,909	846,659,694
元本等合計	1,913,182,555	1,788,103,312
純資産合計	1,913,182,555	1,788,103,312
負債純資産合計	1,915,802,461	1,792,466,060

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2024年 5月21日 至 2024年11月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
	移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(未適用の会計基準等に関する注記) 該当事項はありません。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2024年 5月20日現在				2024年11月18日現在
1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数			1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数
			989,284,646口				941,443,618口
2.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの			2.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
		一口当たり純資産額	1.9339円			一口当たり純資産額	1.8993円
		(一万口当たり純資産額)	(19,339円)			(一万口当たり純資産額)	(18,993円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2023年11月21日 至 2024年 5月20日	自 2024年 5月21日 至 2024年11月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、有価証券等の価格変動リスクの回避を目的として債券先物取引を行っております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、以下の事項について審議を行い、運用本部に必要な勧告または是正を命じます。 1.パフォーマンス評価 2.リスク分析 3.運用ガイドラインチェック 4.その他運用リスクに関する事項に関する報告や承認等	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	自 2023年11月21日 至 2024年 5月20日	自 2024年 5月21日 至 2024年11月18日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	社債券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	社債券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、(その他の注記)の3 デリバティブ取引関係に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記) 1 元本の移動等

項目	自 2023年11月21日 至 2024年 5月20日	自 2024年 5月21日 至 2024年11月18日
開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額	1,082,193,493円	989,284,646円
同期中における追加設定元本額	12,577,157円	10,659,935円
同期中における解約元本額	105,486,004円	58,500,963円
元本の内訳
フランクリン・テンプルトン・ユーロ短期債ファンドVA(適格機関投資家専用)	25,055,905円	24,728,342円
フランクリン・テンプルトン・ユーロ毎月分配型ファンド	964,228,741円	916,715,276円
計	989,284,646円	941,443,618円

2 有価証券関係 売買目的有価証券

種類	2024年 5月20日現在	2024年11月18日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	9,722,070	28,791,126
合計	9,722,070	28,791,126

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項

債券関連

種類	2024年 5月20日現在				2024年11月18日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引
債券先物取引
売建	-	-	-	-	52,113,203	-	52,159,595	△46,392
合計	-	-	-	-	52,113,203	-	52,159,595	△46,392

(注)時価の算定方法

外国先物取引について

1)外国先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。

2)貸借対照表作成日に知りうる直近の日の、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

次表の通りです。

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
社債券	ユーロ	ABN AMRO BANK NV	300,000.00	303,521.79
		ALLIANZ FINANCE II B.V.	200,000.00	190,244.91
		ANHEUSER-BUSCH	200,000.00	200,503.90
		BANCO SANTANDER SA FRN	300,000.00	301,869.06
		BANK OF AMERICA CORP FRN	200,000.00	197,139.32
		BANK OF NOVA SCOTIA	250,000.00	238,874.29
		BERKSHIRE HATHAWAY INC	200,000.00	193,524.11
		BNP PARIBAS	330,000.00	327,882.79
		BP CAPITAL MARKETS PLC	200,000.00	198,555.00
		CELLNEX TELECOM SA	100,000.00	99,861.17
		COMMONWEALTH BANK AUST	200,000.00	201,296.29
		COOPERATIEVE RABOBANK UA	200,000.00	205,123.30
		CREDIT AGRICOLE FRN	200,000.00	198,326.23
		DANSKE BANK A/S FRN	200,000.00	196,263.62
		DNB BANK ASA FRN	220,000.00	222,080.71
		ENGIE SA	200,000.00	199,098.77
		GOLDMAN SACHS GROUP INC	220,000.00	216,315.95
		HALEON NL CAPITAL BV	100,000.00	98,023.90
		HSBC HOLDINGS PLC	270,000.00	269,433.49
		ING GROEP NV FRN	300,000.00	299,749.58
		INTESA SANPAOLO SPA	100,000.00	101,267.01
		JPMORGAN CHASE & CO	300,000.00	299,021.00
		KBC GROUP NV	300,000.00	297,011.58
		LLOYDS BK CORP MKTS PLC	300,000.00	298,349.09
		LOGICOR FINANCING SARL	120,000.00	114,999.46
		MORGAN STANLEY	200,000.00	195,254.86
		NATIONWIDE BLDG FRN	220,000.00	219,023.99
		NATWEST GROUP PLC FRN	200,000.00	199,181.67
		NETFLIX INC	100,000.00	100,018.80
		NORDEA BANK ABP	420,000.00	417,911.22
		NYKREDIT	200,000.00	199,144.30
		PROLOGIS INTL FUND II	300,000.00	298,253.08
		PROLOGIS LP	200,000.00	200,492.73
		ROYAL BANK OF CANADA	300,000.00	292,780.77
		RTE RESEAU DE TRANSPORT	200,000.00	193,892.28
		SELP FINANCE SARL	100,000.00	97,196.81
		SHELL INTL FIN	200,000.00	195,782.88
		SKANDINAVISKA ENSKILDA	200,000.00	207,440.05
		SVENSKA HANDELSBANKEN AB	200,000.00	205,594.33
		THALES SA	200,000.00	201,985.14
		TORONTO-DOMINION BANK	200,000.00	202,214.04
		TOYOTA FINANCE AUSTRALIA	350,000.00	348,303.02
		UBS AG LONDON	200,000.00	191,756.63
		UNICREDIT SPA FRN	250,000.00	249,129.17
		VOLKSWAGEN LEASING	230,000.00	229,196.84
		WELLS FARGO & COMPANY	200,000.00	198,481.70
	合計	銘柄数:46	10,180,000.00	10,111,370.63
				(1,645,928,911)
		組入時価比率:92.0%		100.0%
	合計			1,645,928,911
	(外貨建証券の邦貨換算額)			(1,645,928,911)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

債券関連 「注記表(その他の注記)3 デリバティブ取引関係」の「取引の時価等に関する事項 債券関連」において使用した表が、附属明細表別紙様式第1号の「第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表」に求められている項目(記載上の注意を含む)を満たしているため、当該表の添付を省略しております。