有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成26年5月16日-平成26年11月17日)

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【提出】: 2015/02/13 9:14
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【項目】: 46項目

(4)【附属明細表】(平成26年11月17日現在)


第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。


② 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額又は口数	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ/パトナム・ユーロインカムオープンマザーファンド	879,720,635	1,774,660,436
親投資信託受益証券合計		879,720,635	1,774,660,436
合計		879,720,635	1,774,660,436


第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。

(参考)

開示対象ファンド(ニッセイ/パトナム・ユーロインカムオープン)は、「ニッセイ/パトナム・ユーロインカムオープンマザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。


「ニッセイ/パトナム・ユーロインカムオープンマザーファンド」の状況



貸借対照表		(単位:円)
	(平成26年5月15日現在)	(平成26年11月17日現在)
	(平成26年5月15日現在)	(平成26年11月17日現在)
資産の部
流動資産
預金	83,623,472	158,898,168
コール・ローン	21,768,337	37,535,133
国債証券	1,749,834,002	1,787,958,336
特殊債券	230,085,779	156,676,630
社債券	710,756,592	619,607,698
派生商品評価勘定	1,326,970	15,934,604
未収入金	-	40,825,660
未収利息	44,719,419	32,773,994
前払費用	2,273,790	526,974
流動資産合計	2,844,388,361	2,850,737,197
資産合計	2,844,388,361	2,850,737,197
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,952,655	18,079,231
未払解約金	25,344,910	36,826,191
流動負債合計	27,297,565	54,905,422
負債合計	27,297,565	54,905,422
純資産の部
元本等
元本	1,535,547,667	1,385,942,285
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	1,281,543,129	1,409,889,490
純資産合計	2,817,090,796	2,795,831,775
負債純資産合計	2,844,388,361	2,850,737,197

注記表


(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法			国債証券、特殊債券及び社債券
				個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法			為替予約取引
				個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。

3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項			外貨建取引等の処理基準
				外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目			(平成26年5月15日現在)		(平成26年11月17日現在)
1.		受益権総口数	1,535,547,667口		1,385,942,285口

2.		1口当たり純資産額	1.8346円		2.0173円
		(1万口当たり純資産額)	(18,346円)		(20,173円)


(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
項目		(自平成25年11月16日至平成26年5月15日)	(自平成26年5月16日至平成26年11月17日)
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左

2.	金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的として行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。	同左

3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。	同左

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左


Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目		(平成26年5月15日現在)	(平成26年11月17日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左


(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
種類							平成26年5月15日現在			平成26年11月17日現在
							当期間の損益に含まれた評価差額(円)			当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券							71,582,779			72,073,311
特殊債券							2,711,256			2,897,977
社債券							17,630,794			4,753,504
合計							91,924,829			79,724,792

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引
通貨関連
種類				(平成26年5月15日現在)					(平成26年11月17日現在)
				契約額等 (円)		時価 (円)		評価損益 (円)	契約額等 (円)			時価 (円)	評価損益 (円)
					うち 1年超						うち 1年超

市場取引以外の取引
	為替予約取引

		売建		306,696,765	-	306,818,880		△122,115	322,148,315		-	340,227,546	△18,079,231

			アメリカ・ドル	28,734,352	-	28,867,644		△133,292	30,947,802		-	34,448,678	△3,500,876
			イギリス・ポンド	9,303,219	-	9,373,077		△69,858	29,467,999		-	30,369,664	△901,665
			スイス・フラン	3,950,826	-	3,903,427		47,399	4,322,330		-	4,433,290	△110,960
			スウェーデン・クローナ	6,940,633	-	6,694,450		246,183	-		-	-	-
			チェコ・コルナ	-	-	-		-	3,159,585		-	3,363,841	△204,256
			デンマーク・クローネ	26,353,910	-	26,368,003		△14,093	28,949,725		-	30,836,725	△1,887,000
			ノルウェー・クローネ	24,055,940	-	24,498,775		△442,835	24,113,080		-	24,613,055	△499,975
			ポーランド・ズロチ	36,941,420	-	36,829,920		111,500	9,854,980		-	10,402,143	△547,163
			ユーロ	170,416,465	-	170,283,584		132,881	191,332,814		-	201,760,150	△10,427,336

		買建		275,336,765	-	274,833,195		△503,570	295,118,315		-	311,052,919	15,934,604

			イギリス・ポンド	79,107,569	-	79,765,056		657,487	75,425,655		-	79,738,619	4,312,964
			スイス・フラン	20,271,245	-	20,158,167		△113,078	11,768,396		-	12,583,256	814,860
			スウェーデン・クローナ	28,325,635	-	27,968,200		△357,435	16,750,843		-	17,719,172	968,329
			チェコ・コルナ	11,352,016	-	11,315,070		△36,946	10,991,120		-	11,715,210	724,090
			デンマーク・クローネ	-	-	-		-	13,551,456		-	13,881,919	330,463
			ノルウェー・クローネ	-	-	-		-	35,815,344		-	37,216,800	1,401,456
			ユーロ	136,280,300	-	135,626,702		△653,598	130,815,501		-	138,197,943	7,382,442

合計				582,033,530	-	581,652,075		△625,685	617,266,630		-	651,280,465	△2,144,627


(注)		時価の算定方法
		1.国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
		①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
		②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
		2.上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。


(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(平成26年5月15日現在)	(平成26年11月17日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	1,800,420,168円	1,535,547,667円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	89,629,661円	108,793,037円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	354,502,162円	258,398,419円

元本の内訳

ファンド名

ニッセイ/パトナム・バランスアップオープン	268,723,875円	215,275,073円
ニッセイ/パトナム・世界債券ファンド	17,305,379円	15,402,021円
ニッセイ/パトナム・ユーロインカムオープン	952,174,817円	879,720,635円
ニッセイ/パトナム・毎月分配ユーロインカムオープン	297,343,596円	275,544,556円

計	1,535,547,667円	1,385,942,285円

附属明細表(平成26年11月17日現在)

第1 有価証券明細表

① 株式

該当事項はありません。


② 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額又は口数	評価額	備考
国債証券	イギリス・ポンド	TSY 3 3/4% 2019 3.75 2019/09/07	422,000.00	468,057.08
		TSY 4 1/4% 2036 4.25 2036/03/07	378,000.00	467,487.72
		UK TSY 1.75% 2022 1.75 2022/09/07	1,000,000.00	989,220.00
		UK TSY 3 1/4% 2044 3.25 2044/01/22	450,000.00	480,748.50
	イギリス・ポンド小計		2,250,000.00	2,405,513.30
				(439,246,729)
	スイス・フラン	SWITZERLAND 2 2022/05/25	390,000.00	443,196.00
	スイス・フラン小計		390,000.00	443,196.00
				(53,830,586)
	スウェーデン・クローナ	SWEDISH GOVERNMENT 3.5 2022/06/01	1,450,000.00	1,736,143.00
	スウェーデン・クローナ小計		1,450,000.00	1,736,143.00
				(27,378,975)
	デンマーク・クローネ	KINGDOM OF DENMARK 4 2017/11/15	1,970,000.00	2,205,907.50
	デンマーク・クローネ小計		1,970,000.00	2,205,907.50
				(43,257,846)
	ポーランド・ズロチ	POLAND GOVERNMENT BOND 3.25 2019/07/25	812,000.00	853,818.00
	ポーランド・ズロチ小計		812,000.00	853,818.00
				(29,431,106)
	ユーロ	BELGIUM KINGDOM 4.25 2022/09/28	1,910,000.00	2,424,821.40
		BONOS Y OBLIG DEL ESTADO 2.75 2019/04/30	410,000.00	441,861.10
		BONOS Y OBLIG DEL ESTADO 4.4 2023/10/31	633,000.00	761,480.01
		BONOS Y OBLIG DEL ESTADO 5.85 2022/01/31	245,000.00	317,142.70
		BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND 1.75 2022/07/04	978,000.00	1,073,579.94
		BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND 2.5 2044/07/04	168,000.00	200,232.48
		BUONI POLIENNALI DEL TES 4.5 2018/08/01	73,000.00	82,438.90
		BUONI POLIENNALI DEL TES 4.5 2023/05/01	855,000.00	1,012,704.75
		BUONI POLIENNALI DEL TES 4.75 2023/08/01	840,000.00	1,014,468.00
		FRANCE (GOVT OF) 4.5 2041/04/25	82,000.00	121,282.92
		REPUBLIC OF AUSTRIA 3.5 2021/09/15	406,000.00	489,079.78
		TREASURY 5% 2020 5 2020/10/18	200,000.00	249,046.00
	ユーロ小計		6,800,000.00	8,188,137.98
				(1,194,813,094)
国債証券合計				1,787,958,336
				(1,787,958,336)
特殊債券	ユーロ	EFSF 2.25 2022/09/05	272,000.00	304,300.00
		ELECTRICITE DE FRANCE 4.25 2099/12/31	300,000.00	324,012.00
		EUROPEAN UNION 3.25 2018/04/04	402,000.00	445,403.94
	ユーロ小計		974,000.00	1,073,715.94
				(156,676,630)
特殊債券合計				156,676,630
				(156,676,630)
社債券	アメリカ・ドル	HSBC FIN CAP TRUST IX 5.911 2035/11/30	300,000.00	306,930.00
	アメリカ・ドル小計		300,000.00	306,930.00
				(35,738,929)
	ユーロ	ARCELORMITTAL 10.625 2016/06/03	500,000.00	571,905.00
		BAYER AG 5 2099/12/31	250,000.00	256,180.00
		CHESAPEAKE ENERGY CORP 6.25 2017/01/15	125,000.00	134,375.00
		CITIGROUP INC 4.25 2030/02/25	750,000.00	842,415.00
		EDP FINANCE BV 4.125 2020/06/29	200,000.00	220,944.00
		FORTUM OYJ 4.5 2016/06/20	125,000.00	133,378.75
		GE CAPITAL TRUST IV 4.625 2066/09/15	85,000.00	88,825.00
		HBOS PLC 4.875 2015/03/20	200,000.00	202,666.00
		REXAM PLC 6.75 2067/06/29	75,000.00	78,937.50
		ROYAL BK OF SCOTLAND PLC 4.875 2015/04/22	200,000.00	203,920.00
		SIEMENS FINANCIERINGSMAT 5.25 2066/09/14	55,000.00	59,186.60
		SUEDZUCKER INT FINANCE 5.25 2099/12/31	125,000.00	118,906.25
		TELECOM ITALIA 5.375 2019/01/29	100,000.00	112,264.00
		TELEFONICA EMISIONES SAU 3.987 2023/01/23	500,000.00	591,060.00
		UNITYMEDIA KABEL BW GMBH 9.5 2021/03/15	125,000.00	141,231.25
		UPC HOLDING BV 8.375 2020/08/15	184,000.00	198,950.00
		VATTENFALL TREASURY AB 5.25 2099/12/31	45,000.00	46,149.30
	ユーロ小計		3,644,000.00	4,001,293.65
				(583,868,769)
社債券合計				619,607,698
				(619,607,698)
合計				2,564,242,664
				(2,564,242,664)


(注)1.通貨種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)2.種類別合計額及び合計金額欄は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注)3.外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券時価比率	有価証券の合計金額に対する比率
	アメリカ・ドル	社債券	1銘柄	1.28%	1.39%
	イギリス・ポンド	国債証券	4銘柄	15.71%	17.13%
	スイス・フラン	国債証券	1銘柄	1.93%	2.10%
	スウェーデン・クローナ	国債証券	1銘柄	0.98%	1.07%
	デンマーク・クローネ	国債証券	1銘柄	1.55%	1.69%
	ポーランド・ズロチ	国債証券	1銘柄	1.05%	1.15%
	ユーロ	国債証券	12銘柄	42.74%	75.47%
		特殊債券	3銘柄	5.60%
		社債券	17銘柄	20.88%
	(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。

第4 不動産等明細表

該当事項はありません。

第5 商品明細表

該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表

該当事項はありません。

第8 借入金明細表

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成26年5月16日-平成26年11月17日)

開示資料

決算