有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成25年8月7日-平成26年8月6日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成25年8月6日現在)	当期 (平成26年8月6日現在)
※1 信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 6,951,663,633円 期中追加設定元本額 906,337,086円 期中一部解約元本額 1,932,121,787円	期首元本額 5,925,878,932円 期中追加設定元本額 835,852,127円 期中一部解約元本額 1,672,687,124円
※2 計算期間末日における受益権の総数	5,925,878,932口	5,089,043,935口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 平成24年8月7日 至 平成25年8月6日)	当期 (自 平成25年8月7日 至 平成26年8月6日)
※1 分配金の計算過程 計算期末における経費控除後の配当等収益203,792,833円(1万口当たり343.90円)、収益調整金2,516,857,825円(1万口当たり4,247.23円)及び分配準備積立金181,973,792円(1万口当たり307.08円)を分配対象収益とし、分配金は177,776,367円(1万口当たり300.00円)としております。	※1 分配金の計算過程 計算期間末における経費控除後の配当等収益182,041,951円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金2,671,295,820円及び分配準備積立金155,608,676円より分配対象収益は3,008,946,447円(1万口当たり5,912.58円)であり、分配金を305,342,636円(1万口当たり600円)としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

区分	前期 (自 平成24年8月7日 至 平成25年8月6日)	当期 (自 平成25年8月7日 至 平成26年8月6日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資ならびにデリバティブ取引を、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式など値動きのある有価証券に投資しますので、価格変動リスク、信用リスク、流動性リスクなどがあります。	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券であります。当該有価証券には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用リスク管理部門が、ファンドのリスクとリターンの計測・分析を行い、コンプライアンス部門が、法令遵守の観点から運用状況を監視します。モニタリングを日々行い、異常が検知された場合には、直ちに関連部門に報告し、是正を求める態勢としています。原則月1回開催するリスク管理委員会への報告を通じて、運用部門にファンドのリスクとリターンの計測・分析結果等がフィードバックされ、適切なリスクの管理体制を構築しています。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 (平成25年8月6日現在)	当期 (平成26年8月6日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 (平成25年8月6日現在)	当期 (平成26年8月6日現在)
種 類	当計算期間の損益に 含まれた評価差額	当計算期間の損益に 含まれた評価差額
株 式	2,542,634,203円	258,460,467円
投資証券	28,080,000円	△560,000円
合 計	2,570,714,203円	257,900,467円

(デリバティブ取引等関係に関する注記)

前期 (平成25年8月6日現在)	当期 (平成26年8月6日現在)
該当事項はありません。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 平成24年8月7日 至 平成25年8月6日)	当期 (自 平成25年8月7日 至 平成26年8月6日)
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報)

前期 (平成25年8月6日現在)	当期 (平成26年8月6日現在)
1口当たり純資産額1.4598円	1口当たり純資産額1.5313円
(1万口当たり純資産額  14,598円)	(1万口当たり純資産額  15,313円)