有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2023/04/18-2024/04/15)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	静岡ベンチマーク・マザーファンド	168,429,133	700,564,135
親投資信託受益証券 合計			700,564,135
合計			700,564,135

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「静岡ベンチマーク・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「静岡ベンチマーク・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年4月17日現在 金 額 (円)	2024年4月15日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		188,369,487	60,163,575
株式	※2	2,759,090,800	2,953,619,380
派生商品評価勘定		1,196,700	-
未収入金		175,600	234,704,647
未収配当金		24,944,750	30,759,750
前払金		-	395,000
流動資産合計		2,973,777,337	3,279,642,352
資産合計		2,973,777,337	3,279,642,352
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	271,650
前受金		130,000	-
未払金		-	822,700
未払解約金		677,000	100,000
流動負債合計		807,000	1,194,350
負債合計		807,000	1,194,350
純資産の部
元本等
元本	※1	900,997,761	788,198,173
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		2,071,972,576	2,490,249,829
元本等合計		2,972,970,337	3,278,448,002
純資産合計		2,972,970,337	3,278,448,002
負債純資産合計		2,973,777,337	3,279,642,352

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年4月18日 至2024年4月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年4月17日現在	2024年4月15日現在
1.	※1	期首	2022年4月16日	2023年4月18日
		期首元本額	929,323,494円	900,997,761円
		期中追加設定元本額	44,551,272円	39,735,283円
		期中一部解約元本額	72,877,005円	152,534,871円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		DC静岡ベンチマーク・ファンド	182,571,881円	168,429,133円
		静岡ベンチマーク・ファンド	718,425,880円	619,769,040円
	計		900,997,761円	788,198,173円
2.		期末日における受益権の総数	900,997,761口	788,198,173口
3.	※2	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 58,785,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 20,420,000円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分		自2023年4月18日 至2024年4月15日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年4月15日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2023年4月17日現在	2024年4月15日現在
	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式	193,912,556	474,853,836
合計	193,912,556	474,853,836

(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	2023年4月17日現在				2024年4月15日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	120,510,000	-	121,710,000	1,200,000	82,815,000	-	82,545,000	△270,000
合計	120,510,000	-	121,710,000	1,200,000	82,815,000	-	82,545,000	△270,000

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年4月17日現在	2024年4月15日現在
1口当たり純資産額	3.2996円	4.1594円
(1万口当たり純資産額)	(32,996円)	(41,594円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

銘柄	株式数	評価額(円)		備考
		単価	金額
積水ハウス	33,600	3,547.00	119,179,200
トーエネック	1,000	5,720.00	5,720,000
伊藤ハム米久HLDGS	2,900	4,140.00	12,006,000
伊 藤 園	4,500	3,763.00	16,933,500
はごろもフーズ	2,700	3,255.00	8,788,500
AFC-HDアムスライフサイエン	3,400	908.00	3,087,200
TOKAIホールディングス	35,500	956.00	33,938,000
東 レ	82,700	737.00	60,949,900
旭 化 成	70,800	1,117.00	79,083,600
共和レザー	6,200	857.00	5,313,400
特種東海製紙	3,400	3,740.00	12,716,000
日本製紙	5,900	1,160.00	6,844,000
協和キリン	27,400	2,669.50	73,144,300
中外製薬	45,900	5,105.00	234,319,500	※
科研製薬	2,300	3,428.00	7,884,400
ツムラ	3,900	3,913.00	15,260,700
富士フイルムHLDGS	63,100	3,454.00	217,947,400
クミアイ化学	6,700	828.00	5,547,600
横浜ゴム	8,600	4,048.00	34,812,800
ヨシコン	1,900	1,308.00	2,485,200
ニチアス	3,400	4,155.00	14,127,000
エンビプロHD	7,600	539.00	4,096,400
日本軽金属HD	3,100	1,925.00	5,967,500
しずおかフィナンシャルク	148,400	1,475.00	218,890,000
リョービ	1,700	2,828.00	4,807,600
天龍製鋸	2,900	1,682.00	4,877,800
リンナイ	7,600	3,404.00	25,870,400
ユニプレス	2,400	1,164.00	2,793,600
芝浦機械	6,800	3,480.00	23,664,000
電 業 社	1,100	3,780.00	4,158,000
日 機 装	3,300	1,285.00	4,240,500
ア マ ノ	3,900	3,839.00	14,972,100
N T N	26,900	311.70	8,384,730
明 電 舎	2,200	3,350.00	7,370,000
ミダックホールディングス	7,000	1,508.00	10,556,000
東芝テック	2,900	3,125.00	9,062,500
日東工業	2,100	4,155.00	8,725,500
ジーエス・ユアサ コーポ	4,100	3,145.00	12,894,500
ローランド ディー.ジー.	3,100	5,540.00	17,174,000
協立電機	1,100	3,430.00	3,773,000
ASTI	900	3,335.00	3,001,500
スタンレー電気	8,700	2,828.00	24,603,600
ウシオ電機	6,300	1,999.00	12,593,700
浜松ホトニクス	38,900	5,680.00	220,952,000
デイトナ	800	3,515.00	2,812,000
ユタカ技研	3,800	2,616.00	9,940,800
ユニバンス	5,900	776.00	4,578,400
本田技研	140,100	1,860.00	260,586,000
スズキ	153,400	1,836.00	281,642,400
ヤマハ発動機	185,500	1,411.00	261,740,500
小糸製作所	16,300	2,335.50	38,068,650
村上開明堂	3,300	4,870.00	16,071,000
エフ・シー・シー	13,300	2,287.00	30,417,100
フジオーゼックス	2,500	1,637.00	4,092,500
スター精密	10,800	1,805.00	19,494,000
リ コ ー	30,900	1,395.00	43,105,500
ローランド	7,100	4,340.00	30,814,000
ヤマハ	47,600	3,169.00	150,844,400
河合楽器	2,300	3,615.00	8,314,500
オカムラ	5,100	2,347.00	11,969,700
スクロール	8,900	940.00	8,366,000
マックスバリュ東海	8,100	3,095.00	25,069,500
エンチヨー	1,700	950.00	1,615,000
スルガ銀行	58,900	994.00	58,546,600
清水銀行	2,900	1,581.00	4,584,900
ハマキョウレックス	4,800	3,965.00	19,032,000
遠州トラック	1,800	2,575.00	4,635,000
静岡ガス	19,300	976.00	18,836,800
メイテックグループホールデ	4,200	2,912.50	12,232,500
マキヤ	2,500	1,077.00	2,692,500
合計			2,953,619,380

(注)		※先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下の有価証券が差し入れられております。
		中外製薬 4,000株

(2) 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。