半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成27年2月28日-平成28年2月29日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2 費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第13期 (平成27年2月27日現在)		第14期中間計算期間 (平成27年8月27日現在)
1 計算期間の末日における受益権の総数		1 中間計算期間の末日における受益権の総数
713,204,466口		716,706,916口
2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.6787円 26,787円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.6695円 26,695円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第13期 (平成27年2月27日現在)	第14期中間計算期間 (平成27年8月27日現在)
1 中間貸借対照表(又は貸借対照表)計上額、時価及びその差額	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2 中間貸借対照表(又は貸借対照表)の科目ごとの時価の算定方法	親投資信託受益証券については、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)の 1 運用資産の評価基準及び評価方法に記載の通りです。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、時価が帳簿価額と近似しているため帳簿価額を時価としております。	同左
3 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることがあります。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

期  別 項  目	第13期 (自 平成26年2月28日 至 平成27年2月27日)		第14期中間計算期間 (自 平成27年2月28日 至 平成27年8月27日)
期首元本額	960,516,264	円	713,204,466	円
期中追加設定元本額	297,618,103	円	137,145,823	円
期中一部解約元本額	544,929,901	円	133,643,373	円

2 デリバティブ取引関係
第13期(自 平成26年2月28日  至 平成27年2月27日)
該当事項はありません。
第14期中間計算期間(自 平成27年2月28日  至 平成27年8月27日)
該当事項はありません。

(参考)アクティブ バリューマザーファンドの状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
当ファンドは「アクティブ バリュー マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンド受益証券です。

(1)貸借対照表				(単位 : 円)
対象年月日			(平成27年2月27日現在)	(平成27年8月27日現在)
科  目			金額	金額
資産の部
	流動資産
		コール・ローン	70,655,135	199,626,246
		株式	12,741,805,420	10,195,907,890
		未収入金	297,696,997	153,405,297
		未収配当金	16,757,000	14,484,220
		未収利息	19	54
		流動資産合計	13,126,914,571	10,563,423,707
	資産合計		13,126,914,571	10,563,423,707
負債の部
	流動負債
		未払金	141,252,371	184,278,790
		流動負債合計	141,252,371	184,278,790
	負債合計		141,252,371	184,278,790
純資産の部
	元本等
		元本	5,445,546,595	4,343,658,595
		剰余金
		期末剰余金又は期末欠損金(△)	7,540,115,605	6,035,486,322
		元本等合計	12,985,662,200	10,379,144,917
	純資産合計		12,985,662,200	10,379,144,917
負債純資産合計			13,126,914,571	10,563,423,707

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場又は気配相場)で評価しております。
2 費用・収益の計上基準	(1)受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 (2)有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成27年2月27日現在)		(平成27年8月27日現在)
1 計算期間の末日における受益権の総数		1 計算期間の末日における受益権の総数
5,445,546,595口		4,343,658,595口
2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.3846円 23,846円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.3895円 23,895円)

(その他の注記)
1 元本の移動

対象年月日 項  目	(平成27年2月27日現在)		(平成27年8月27日現在)
期首元本額	7,839,694,356	円	5,445,546,595	円
期中追加設定元本額	257,407,358	円	148,123,431	円
期中一部解約元本額	2,651,555,119	円	1,250,011,431	円
期末元本額	5,445,546,595	円	4,343,658,595	円
元本の内訳*
アクティブ バリュー オープン	1,362,640,606	円	1,114,977,389	円
DC アクティブ バリュー オープン	798,369,313	円	797,927,092	円
T&D アクティブ バリュー PF(非課税適格機関投資家専用)	504,645,618	円	510,705,691	円
T&D・アクティブバリューオープンVA(適格機関投資家専用)	1,884,515,513	円	1,249,860,817	円
アクティブバリューオープンVA1(適格機関投資家専用)	876,535,230	円	654,468,438	円
アクティブバリューオープンVA2(適格機関投資家専用)	18,840,315	円	15,719,168	円
合計	5,445,546,595	円	4,343,658,595	円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
2 デリバティブ取引関係
(自 平成26年2月28日  至 平成27年2月27日)
該当事項はありません。
(自 平成27年2月28日  至 平成27年8月27日)
該当事項はありません。