半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2024/02/28-2025/02/27)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 運用資産の評価基準 及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2 費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

第22期 (2024年2月27日現在)		第23期中間計算期間 (2024年8月27日現在)
1 計算期間の末日における受益権の総数		1 中間計算期間の末日における受益権の総数
674,720,063口		691,002,633口
2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	5.8547円 58,547円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	5.8946円 58,946円)

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第22期 (2024年2月27日現在)	第23期中間計算期間 (2024年8月27日現在)
1 中間貸借対照表(又は貸借対照表)計上額、時価及びその差額	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2 中間貸借対照表(又は貸借対照表)の科目ごとの時価の算定方法	親投資信託受益証券については、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)の 1 運用資産の評価基準及び評価方法に記載の通りです。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、時価が帳簿価額と近似しているため帳簿価額を時価としております。	同左
3 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(その他の注記)
1 元本の移動

期  別 項  目	第22期 (自 2023年2月28日 至 2024年2月27日)		第23期中間計算期間 (自 2024年2月28日 至 2024年8月27日)
期首元本額	651,515,345	円	674,720,063	円
期中追加設定元本額	173,991,396	円	83,378,280	円
期中一部解約元本額	150,786,678	円	67,095,710	円

 
2 デリバティブ取引関係
第22期(自 2023年2月28日  至 2024年2月27日)
該当事項はありません。
 
第23期中間計算期間(自 2024年2月28日  至 2024年8月27日)
該当事項はありません。
 
 
(参考)アクティブ バリュー マザーファンドの状況
 
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
 
当ファンドは「アクティブ バリュー マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンド受益証券です。
 
(1)貸借対照表

(単位 : 円)
		対象年月日	(2024年2月27日現在)	(2024年8月27日現在)
科  目			金額	金額
資産の部
	流動資産
		コール・ローン	89,871,542	67,074,745
		株式	7,001,515,400	6,991,996,990
		未収入金	-	70,177,661
		未収配当金	8,303,900	6,056,900
		未収利息	-	374
		流動資産合計	7,099,690,842	7,135,306,670
	資産合計		7,099,690,842	7,135,306,670
負債の部
	流動負債
		未払金	-	42,339,755
		未払利息	120	-
		流動負債合計	120	42,339,755
	負債合計		120	42,339,755
純資産の部
	元本等
		元本	1,225,528,447	1,209,406,578
		剰余金
		期末剰余金又は期末欠損金(△)	5,874,162,275	5,883,560,337
		元本等合計	7,099,690,722	7,092,966,915
	純資産合計		7,099,690,722	7,092,966,915
負債純資産合計			7,099,690,842	7,135,306,670

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 運用資産の評価基準 及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場又は気配相場)で評価しております。
2 費用・収益の計上基準	(1)受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

(2024年2月27日現在)		(2024年8月27日現在)
1 計算期間の末日における受益権の総数		1 計算期間の末日における受益権の総数
1,225,528,447口		1,209,406,578口
2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	5.7932円 57,932円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	5.8648円 58,648円)

 
(その他の注記)
1 元本の移動

対象年月日 項  目	(2024年2月27日現在)		(2024年8月27日現在)
期首元本額	1,356,531,418	円	1,225,528,447	円
期中追加設定元本額	129,361,887	円	52,395,178	円
期中一部解約元本額	260,364,858	円	68,517,047	円
期末元本額	1,225,528,447	円	1,209,406,578	円
元本の内訳*
アクティブ バリュー オープン	329,856,842	円	319,491,686	円
DC アクティブ バリュー オープン	679,325,233	円	692,040,816	円
T&D アクティブ バリュー PF (非課税適格機関投資家専用)	47,011,096	円	44,707,037	円
T&D・アクティブバリューオープンVA (適格機関投資家専用)	134,176,133	円	121,800,000	円
アクティブバリューオープンVA1 (適格機関投資家専用)	34,856,059	円	31,285,137	円
アクティブバリューオープンVA2 (適格機関投資家専用)	303,084	円	81,902	円
合計	1,225,528,447	円	1,209,406,578	円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
2 デリバティブ取引関係
(自 2023年2月28日  至 2024年2月27日)
該当事項はありません。
 
(自 2024年2月28日  至 2024年8月27日)
該当事項はありません。