半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針の注記)

項 目	第19期中間計算期間 自 2020年12月 1日 至 2021年 5月31日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目		第18期 (2020年11月30日現在)		第19期中間計算期間 (2021年 5月31日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数		9,950,238,793口		9,780,079,911口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	2.7639円	1口当たり純資産額	3.0592円
		(10,000口当たりの純資産額	27,639円)	(10,000口当たりの純資産額	30,592円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	第19期中間計算期間 (2021年 5月31日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

項 目	第18期 (2020年11月30日現在)	第19期中間計算期間 (2021年 5月31日現在)
期首元本額	10,440,658,793円	9,950,238,793円
期中追加設定元本額	2,426,915,126円	1,056,742,931円
期中一部解約元本額	2,917,335,126円	1,226,901,813円

(参考)
三井住友・日本株式インデックス年金ファンドは、「国内株式インデックス・マザーファンド(B号)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
国内株式インデックス・マザーファンド(B号)
貸借対照表

(単位:円)
	(2020年11月30日現在)	(2021年 5月31日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	722,778	246,222
コール・ローン	2,067,474,050	3,253,570,317
株式	176,346,813,610	189,762,324,810
派生商品評価勘定	42,356,300	43,388,300
未収入金	1,473,618,306	159,768,593
未収配当金	1,157,091,319	1,671,512,450
流動資産合計	181,088,076,363	194,890,810,692
資産合計	181,088,076,363	194,890,810,692
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	25,494,900	29,282,000
前受金	17,000,000	14,400,000
未払金	169,097,472	49,470,000
未払解約金	390,456,554	168,120,343
未払利息	5,163	9,478
その他未払費用	14,014	26,050
流動負債合計	602,068,103	261,307,871
負債合計	602,068,103	261,307,871
純資産の部
元本等
元本	62,877,618,349	61,174,167,547
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	117,608,389,911	133,455,335,274
元本等合計	180,486,008,260	194,629,502,821
純資産合計	180,486,008,260	194,629,502,821
負債純資産合計	181,088,076,363	194,890,810,692

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2020年12月 1日 至 2021年 5月31日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2020年11月30日現在)		(2021年 5月31日現在)
1.	担保資産	代用として、担保に供している資産は次の通りであります。		代用として、担保に供している資産は次の通りであります。
		株式	2,799,600,000円	株式	3,646,000,000円
2.	当計算期間の末日における受益権の総数		62,877,618,349口		61,174,167,547口
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	2.8704円	1口当たり純資産額	3.1816円
		(10,000口当たりの純資産額	28,704円)	(10,000口当たりの純資産額	31,816円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 5月31日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(2020年11月30日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,599,468,600	-	3,616,330,000	16,861,400
	東証株価指数先物	3,599,468,600	-	3,616,330,000	16,861,400
合計		3,599,468,600	-	3,616,330,000	16,861,400

(2021年 5月31日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	5,134,988,700	-	5,149,095,000	14,106,300
	東証株価指数先物	5,134,988,700	-	5,149,095,000	14,106,300
合計		5,134,988,700	-	5,149,095,000	14,106,300

(注)1.時価の算定方法

(1)株価指数先物取引の時価の算定方法について

1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(2020年11月30日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	63,743,430,458円
同期中における追加設定元本額	16,414,885,649円
同期中における一部解約元本額	17,280,697,758円
2020年11月30日現在における元本の内訳
三井住友・日本株式インデックス年金ファンド	9,593,112,435円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)	924,099,772円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)	4,437,512,099円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)	3,182,148,801円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	171,397,205円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	5,673,022円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	23,413,868円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	66,326,513円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	127,855,299円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	95,770,146円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	191,642,664円
国内株式指数ファンド(TOPIX)	1,182,656,821円
三井住友・DCつみたてNISA・日本株インデックスファンド	14,894,965,209円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	373,453,945円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	408,583,033円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	266,224,089円
イオン・バランス戦略ファンド	24,685,046円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	18,780,552円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	119,160,393円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	94,968,523円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	312,450,363円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	154,728,514円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	169,643,016円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	21,524,925円
三井住友DS・国内株式インデックス年金ファンド	126,244,586円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)	6,314,117円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)	31,885,382円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)	27,185,537円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	3,079,650円
SMAM・国内株式パッシブ・ファンド(適格機関投資家専用)	3,506,055,801円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>	19,074,070円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>	162,193,127円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>	2,502,207,801円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>	2,066,309,075円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>	7,670,534,834円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>	47,626,634円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>	197,754,086円
世界6資産バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	533,150円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>	845,219,384円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>	54,367,762円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>	341,176,214円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>	1,003,227,262円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>	773,646,515円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>	2,435,179,848円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>	777,157円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	53,935,752円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>	61,624,654円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>	40,563,364円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>	20,614,021円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>	151,409,094円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>	304,450,841円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A2<適格機関投資家専用>	86,690,924円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A2<適格機関投資家専用>	48,801,662円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A2<適格機関投資家専用>	9,014,718円
SMAM・アセットバランスファンドVA30L2<適格機関投資家専用>	60,239,936円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L2<適格機関投資家専用>	785,065,293円
SMAM・国内株式インデックスファンド・VA(適格機関投資家専用)	180,416,835円
SMAM・アセットバランスファンドVA20T2<適格機関投資家専用>	1,078,473円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>	440,633,490円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>	155,973,301円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	1,261,312,360円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>	94,325,682円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	20,538,793円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	59,665,207円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	82,302,624円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<適格機関投資家限定>	277,593,080円
合計	62,877,618,349円

(2021年 5月31日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	62,877,618,349円
同期中における追加設定元本額	5,374,172,587円
同期中における一部解約元本額	7,077,623,389円
2021年 5月31日現在における元本の内訳
三井住友・日本株式インデックス年金ファンド	9,403,950,500円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)	900,735,776円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)	4,376,509,747円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)	3,243,158,647円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	121,144,918円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	4,853,127円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	20,744,223円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	61,669,712円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	139,368,157円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	109,104,280円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	211,591,430円
国内株式指数ファンド(TOPIX)	1,215,230,393円
三井住友・DCつみたてNISA・日本株インデックスファンド	16,357,821,337円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	446,905,236円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	484,981,372円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	313,507,863円
イオン・バランス戦略ファンド	47,977,752円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	25,092,709円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	139,752,331円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	116,509,287円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	394,121,036円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	196,822,750円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	229,511,673円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	26,608,664円
三井住友DS・国内株式インデックス年金ファンド	282,433,833円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)	11,673,965円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)	54,118,693円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)	50,667,596円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	3,521,838円
SMAM・国内株式パッシブ・ファンド(適格機関投資家専用)	3,064,013,480円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>	17,989,340円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>	126,318,870円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>	2,120,432,464円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>	1,802,540,670円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>	6,779,099,246円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>	43,639,644円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>	180,120,730円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>	789,085,288円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>	48,296,722円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>	279,517,682円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>	888,393,536円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>	684,213,525円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>	2,095,237,682円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>	380,313円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	45,653,025円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>	54,179,267円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>	35,991,493円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>	17,357,682円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>	132,202,049円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>	271,731,628円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A2<適格機関投資家専用>	72,266,488円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A2<適格機関投資家専用>	42,045,732円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A2<適格機関投資家専用>	7,637,903円
SMAM・アセットバランスファンドVA30L2<適格機関投資家専用>	50,100,640円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L2<適格機関投資家専用>	670,876,217円
SMAM・国内株式インデックスファンド・VA(適格機関投資家専用)	184,468,134円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>	267,159,270円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>	127,955,140円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	588,769,412円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>	74,013,645円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	23,422,030円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	65,129,780円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	83,228,172円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<適格機関投資家限定>	450,611,803円
合計	61,174,167,547円