半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2023/12/01-2024/12/02)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第22期中間計算期間 自 2023年12月1日 至 2024年5月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第21期 (2023年11月30日現在)	第22期中間計算期間 (2024年5月31日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	10,144,383,649口	10,075,573,964口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 3.9927円 (1万口当たりの純資産額39,927円)	1口当たり純資産額 4.7151円 (1万口当たりの純資産額47,151円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第22期中間計算期間 (2024年5月31日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第21期 (2023年11月30日現在)	第22期中間計算期間 (2024年5月31日現在)
期首元本額	9,987,425,236円	10,144,383,649円
期中追加設定元本額	1,823,345,144円	959,370,506円
期中一部解約元本額	1,666,386,731円	1,028,180,191円

(参考)
三井住友・日本株式インデックス年金ファンドは、「国内株式インデックス・マザーファンド(B号)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
国内株式インデックス・マザーファンド(B号)
(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(2024年5月31日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	20,560,540
コール・ローン	3,371,148,519
株式	333,215,874,480
派生商品評価勘定	90,224,700
未収入金	927,799,100
未収配当金	3,029,206,561
前払金	22,210,000
差入委託証拠金	301,689,777
流動資産合計	340,978,713,677
資産合計	340,978,713,677
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,550,300
未払金	922,748,400
未払解約金	84,245,414
流動負債合計	1,008,544,114
負債合計	1,008,544,114
純資産の部
元本等
元本	68,812,967,459
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	271,157,202,104
元本等合計	339,970,169,563
純資産合計	339,970,169,563
負債純資産合計	340,978,713,677

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2023年12月1日 至 2024年5月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2024年5月31日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	68,812,967,459口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 4.9405円 (1万口当たりの純資産額49,405円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2024年5月31日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2024年5月31日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX 先物 0606月	6,730,445,600	-	6,819,120,000	88,674,400
	小計	6,730,445,600	-	6,819,120,000	88,674,400
合 計		6,730,445,600	-	6,819,120,000	88,674,400

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)

(2024年5月31日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	67,612,101,406円
同期中における追加設定元本額	5,853,753,911円
同期中における一部解約元本額	4,652,887,858円
2024年5月31日現在の元本の内訳
三井住友・日本株式インデックス年金ファンド	9,622,712,158円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)	910,367,424円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)	4,165,751,040円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)	3,558,767,130円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	125,324,531円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	2,947,906円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	11,652,058円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	44,936,081円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	131,422,202円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	130,306,067円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	257,415,613円
国内株式指数ファンド(TOPIX)	1,400,677,845円
三井住友・DCつみたてNISA・日本株インデックスファンド	28,133,062,906円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	202,233,409円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	288,378,988円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	164,762,179円
イオン・バランス戦略ファンド	24,707,067円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	59,910,473円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	199,794,576円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	199,939,581円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	813,547,628円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	492,317,990円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	612,394,128円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	58,906,097円
三井住友DS・国内株式インデックス年金ファンド	1,332,465,002円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)	39,459,480円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)	242,608,623円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)	277,722,607円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	6,185,202円
日興FWS・日本株インデックス	2,483,977,689円
三井住友DS・TOPIXインデックス・ファンド	150,829,602円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2035	14,586,752円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2040	8,188,674円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2045	9,375,057円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2055	4,724,358円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2065	2,067,007円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル1(保守型)	667,303円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル2(安定型)	14,146,708円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル3(安定成長型)	70,316,545円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル4(成長型)	57,968,896円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル5(積極成長型)	24,178,450円
SMAM・国内株式パッシブ・ファンド(適格機関投資家専用)	1,964,519,723円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>	7,621,340円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>	35,361,587円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>	751,738,427円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>	1,021,525,888円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>	4,030,872,344円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>	26,136,229円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>	96,405,729円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>	567,812,241円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>	30,803,568円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>	164,378,994円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>	568,061,280円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>	376,615,094円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>	1,078,703,497円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	23,944,975円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>	26,064,359円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>	21,444,383円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>	13,084,116円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>	57,800,894円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>	150,361,295円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A2<適格機関投資家専用>	29,851,441円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A2<適格機関投資家専用>	28,439,533円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A2<適格機関投資家専用>	6,584,711円
SMAM・アセットバランスファンドVA30L2<適格機関投資家専用>	26,796,572円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L2<適格機関投資家専用>	349,620,732円
SMAM・国内株式インデックスファンド・VA(適格機関投資家専用)	152,641,509円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>	133,319,324円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>	56,504,391円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	38,414,398円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>	24,784,224円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	46,783,341円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	24,105,026円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	38,560,720円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<適格機関投資家限定>	388,004,245円
SMDAM・日米3資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	8,929,794円
SMDAM・年金Wリスクコントロールファンド(リスク3%)<適格機関投資家限定>	94,668,503円
合 計	68,812,967,459円