有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第46期(2025/03/11-2025/09/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		当期 自 2025年3月11日 至 2025年9月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			前期 2025年3月10日現在	当期 2025年9月10日現在
1.		期首元本額	3,005,075,476円	2,903,697,945円
		期中追加設定元本額	478,203円	508,560円
		期中一部解約元本額	101,855,734円	185,891,184円
2.		受益権の総数	2,903,697,945口	2,718,315,321口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は583,956,781円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は436,833,350円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			前期 自 2024年9月11日 至 2025年3月10日	当期 自 2025年3月11日 至 2025年9月10日
1.		その他費用	その他費用の内訳は、監査費用(43,495円)、保管費用(229,809円)、その他(1,003,200円)となっております。	-
2.		分配金の計算過程	(自2024年9月11日 至2024年10月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(4,949,655円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(35,226,589円)及び分配準備積立金(57,792,796円)より分配対象収益は97,969,040円(1万口当たり328.53円)であり、うち1,491,004円(1万口当たり5円)を分配金額としております。	(自2025年3月11日 至2025年4月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(3,930,131円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(34,183,910円)及び分配準備積立金(72,511,404円)より分配対象収益は110,625,445円(1万口当たり382.43円)であり、うち1,446,317円(1万口当たり5円)を分配金額としております。
			(自2024年10月11日 至2024年11月11日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(4,987,348円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(35,093,745円)及び分配準備積立金(61,017,552円)より分配対象収益は101,098,645円(1万口当たり340.32円)であり、うち1,485,335円(1万口当たり5円)を分配金額としております。	(自2025年4月11日 至2025年5月12日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(5,450,261円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(34,020,934円)及び分配準備積立金(74,629,781円)より分配対象収益は114,100,976円(1万口当たり396.37円)であり、うち1,439,316円(1万口当たり5円)を分配金額としております。
			(自2024年11月12日 至2024年12月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(3,036,665円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(34,767,351円)及び分配準備積立金(63,915,885円)より分配対象収益は101,719,901円(1万口当たり345.64円)であり、うち1,471,466円(1万口当たり5円)を分配金額としております。	(自2025年5月13日 至2025年6月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(3,720,038円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(33,786,683円)及び分配準備積立金(78,093,675円)より分配対象収益は115,600,396円(1万口当たり404.38円)であり、うち1,429,333円(1万口当たり5円)を分配金額としております。
			(自2024年12月11日 至2025年1月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(5,245,572円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(34,645,873円)及び分配準備積立金(65,246,915円)より分配対象収益は105,138,360円(1万口当たり358.52円)であり、うち1,466,245円(1万口当たり5円)を分配金額としております。	(自2025年6月11日 至2025年7月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(5,435,592円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(32,544,976円)及び分配準備積立金(77,422,428円)より分配対象収益は115,402,996円(1万口当たり419.12円)であり、うち1,376,703円(1万口当たり5円)を分配金額としております。
			(自2025年1月11日 至2025年2月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(3,860,691円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(34,515,956円)及び分配準備積立金(68,763,523円)より分配対象収益は107,140,170円(1万口当たり366.74円)であり、うち1,460,691円(1万口当たり5円)を分配金額としております。	(自2025年7月11日 至2025年8月12日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(6,264,560円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(32,337,008円)及び分配準備積立金(80,955,901円)より分配対象収益は119,557,469円(1万口当たり437.02円)であり、うち1,367,848円(1万口当たり5円)を分配金額としております。
			(自2025年2月11日 至2025年3月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(3,515,283円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(34,310,944円)及び分配準備積立金(70,728,925円)より分配対象収益は108,555,152円(1万口当たり373.85円)であり、うち1,451,848円(1万口当たり5円)を分配金額としております。	(自2025年8月13日 至2025年9月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(5,045,109円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(32,134,360円)及び分配準備積立金(85,304,400円)より分配対象収益は122,483,869円(1万口当たり450.58円)であり、うち1,359,157円(1万口当たり5円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		前期 自 2024年9月11日 至 2025年3月10日	当期 自 2025年3月11日 至 2025年9月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		前期 2025年3月10日現在	当期 2025年9月10日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 2025年3月10日現在	当期 2025年9月10日現在
	最終計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	△32,718,728	11,663,992
合計	△32,718,728	11,663,992

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	前期 2025年3月10日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	270,994,137	-	269,239,823	1,754,314
アメリカ・ドル	128,130,763	-	126,359,746	1,771,017
オフショア・人民元	23,936,855	-	23,617,427	319,428
カナダ・ドル	24,253,925	-	23,930,416	323,509
デンマーク・クローネ	872,399	-	879,372	△6,973
ノルウェー・クローネ	611,478	-	611,014	464
ユーロ	93,188,717	-	93,841,848	△653,131
買建	269,572,215	-	266,788,598	△2,783,617
アメリカ・ドル	117,126,788	-	115,112,510	△2,014,278
イギリス・ポンド	22,939,665	-	22,789,356	△150,309
イスラエル・シュケル	8,544,880	-	8,119,920	△424,960
オーストラリア・ドル	23,395,004	-	23,165,325	△229,679
オフショア・人民元	756,524	-	738,738	△17,786
カナダ・ドル	176,364	-	169,886	△6,478
シンガポール・ドル	8,933,462	-	8,753,508	△179,954
スウェーデン・クローナ	439,276	-	453,189	13,913
ニュージーランド・ドル	6,316,827	-	6,140,570	△176,257
ポーランド・ズロチ	1,410,893	-	1,416,408	5,515
メキシコ・ペソ	141,464	-	137,622	△3,842
ユーロ	79,391,068	-	79,791,566	400,498
合計	540,566,352	-	536,028,421	△1,029,303

種類	当期 2025年9月10日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	429,410,165	-	430,885,036	△1,474,871
アメリカ・ドル	79,812,676	-	79,762,647	50,029
オーストラリア・ドル	87,003,646	-	88,254,257	△1,250,611
オフショア・人民元	45,769,209	-	45,900,277	△131,068
カナダ・ドル	56,990,915	-	56,706,140	284,775
ニュージーランド・ドル	6,654,663	-	6,721,584	△66,921
ノルウェー・クローネ	29,367,043	-	29,487,083	△120,040
メキシコ・ペソ	89,402,013	-	89,600,788	△198,775
ユーロ	34,410,000	-	34,452,260	△42,260
買建	426,608,173	-	427,275,371	667,198
アメリカ・ドル	160,596,670	-	160,376,618	△220,052
イギリス・ポンド	28,783,602	-	28,867,658	84,056
イスラエル・シュケル	8,470,619	-	8,572,590	101,971
オーストラリア・ドル	51,249,899	-	51,720,047	470,148
オフショア・人民元	67,940,672	-	68,016,520	75,848
カナダ・ドル	183,375	-	181,171	△2,204
ニュージーランド・ドル	6,635,886	-	6,721,584	85,698
メキシコ・ペソ	39,620,136	-	39,740,774	120,638
ユーロ	63,127,314	-	63,078,409	△48,905
合計	856,018,338	-	858,160,407	△807,673

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前期 2025年3月10日現在	当期 2025年9月10日現在
1口当たり純資産額	0.7989円	0.8393円
(1万口当たり純資産額)	(7,989円)	(8,393円)