有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成27年2月14日-平成28年2月15日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成28年2月15日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(平成28年2月15日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	スパークス・日本株・ロング・ショート・ マザーファンド	292,981,246	850,758,942
合計		292,981,246	850,758,942

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
参考情報
当ファンドは、「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記	(平成27年2月13日現在)	(平成28年2月15日現在)
	番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		-	507,498,552
コール・ローン		500,384,250	-
株式		1,361,315,380	1,074,879,400
投資証券		61,994,200	71,376,400
未収入金		66,199,186	5,656,029
信用取引預け金		535,090,299	608,528,501
未収配当金		1,540,775	1,886,896
未収利息		137	-
その他未収収益		11,809	16,227
差入保証金		239,190,738	289,190,738
差入委託証拠金		5,950,000	-
流動資産合計		2,771,676,774	2,559,032,743
資産合計		2,771,676,774	2,559,032,743
負債の部
流動負債
信用売証券		535,267,700	524,896,200
派生商品評価勘定		3,548,608	-
未払金		19,713,105	3,389,662
未払解約金		14,906,840	2,359,956
その他未払費用		659,582	1,199,198
流動負債合計		574,095,835	531,845,016
負債合計		574,095,835	531,845,016
純資産の部
元本等
元本	※1	750,169,217	698,111,500
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,447,411,722	1,329,076,227
元本等合計		2,197,580,939	2,027,187,727
純資産合計		2,197,580,939	2,027,187,727
負債純資産合計		2,771,676,774	2,559,032,743

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 平成27年2月14日
	至 平成28年2月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)「投資証券」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(3)「信用売証券」
	個別法に基づき、時価評価しております。時価評価に当たっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する最終相場によっております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	「派生商品評価勘定」
	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。
	(3)「派生商品取引等損益」
	約定日基準で計上しております。

(その他の注記)

区 分	(平成27年2月13日現在)		(平成28年2月15日現在)
※1. 期首	平成26年2月14日		平成27年2月14日
期首元本額	895,468,378	円	750,169,217	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額	18,618,828	円	124,623,319	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額	163,917,989	円	176,681,036	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・日本株・ロング・ショート・ファンド	351,058,031	円	348,967,497	円
スパークス・日本株・L&S	365,649,873	円	292,981,246	円
スパークス・日本株・ロング・ショート・プラス	33,461,313	円	56,162,757	円
(合計)	750,169,217	円	698,111,500	円
2.計算期間末日における受益権の総数	750,169,217	口	698,111,500	口
3.1口当たり純資産額	2.9294	円	2.9038	円
(1万口当たり純資産額)	(29,294	円)	(29,038	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成28年2月15日現在)

銘柄 コード	銘柄名	株式数(株)	評価単価 (円)	評価金額(円)	備考
1805	飛島建設	78,300	143.00	11,196,900
1871	ピーエス三菱	25,600	397.00	10,163,200
2146	UTグループ	32,000	430.00	13,760,000
2301	学情	32,200	995.00	32,039,000
3099	三越伊勢丹ホールディングス	13,300	1,294.00	17,210,200
3231	野村不動産ホールディングス	18,600	1,956.00	36,381,600
3258	ユニゾホールディングス	9,900	3,600.00	35,640,000
3289	東急不動産ホールディングス	29,600	657.00	19,447,200
3407	旭化成	54,000	703.80	38,005,200
3465	ケイアイスター不動産	6,000	1,204.00	7,224,000
3653	モルフォ	2,100	4,375.00	9,187,500
4042	東ソー	69,000	427.00	29,463,000
4516	日本新薬	3,600	3,945.00	14,202,000
4528	小野薬品工業	1,500	19,010.00	28,515,000
4549	栄研化学	5,900	2,080.00	12,272,000
4587	ペプチドリーム	3,700	3,395.00	12,561,500
4592	サンバイオ	2,100	757.00	1,589,700
4686	ジャストシステム	33,200	833.00	27,655,600
5352	黒崎播磨	13,000	237.00	3,081,000
5411	ジェイ エフ イー ホールディングス	19,200	1,339.50	25,718,400
5471	大同特殊鋼	115,000	422.00	48,530,000
5711	三菱マテリアル	105,000	294.00	30,870,000
6037	ファーストロジック	9,900	2,908.00	28,789,200
6040	日本スキー場開発	4,800	1,390.00	6,672,000
6049	イトクロ	7,400	2,254.00	16,679,600
6141	DMG森精機	22,000	870.00	19,140,000
6324	ハーモニック・ドライブ・システムズ	8,200	2,355.00	19,311,000
6366	千代田化工建設	13,000	808.00	10,504,000
6474	不二越	19,000	370.00	7,030,000
6594	日本電産	1,900	7,077.00	13,446,300
6702	富士通	81,000	382.30	30,966,300
6816	アルパイン	11,600	1,231.00	14,279,600
7011	三菱重工業	93,000	385.70	35,870,100
7148	FPG	24,600	908.00	22,336,800
7259	アイシン精機	7,300	4,395.00	32,083,500
7618	ピーシーデポコーポレーション	31,100	972.00	30,229,200
7779	CYBERDYNE	12,000	1,541.00	18,492,000
7832	バンダイナムコホールディングス	5,700	2,283.00	13,013,100
7968	TASAKI	10,900	1,323.00	14,420,700
8806	ダイビル	7,400	827.00	6,119,800
8840	大京	64,000	174.00	11,136,000
8923	トーセイ	26,000	602.00	15,652,000
8934	サンフロンティア不動産	45,700	916.00	41,861,200
9003	相鉄ホールディングス	20,000	706.00	14,120,000
9024	西武ホールディングス	15,600	2,318.00	36,160,800
9076	セイノーホールディングス	15,600	1,243.00	19,390,800
9302	三井倉庫ホールディングス	21,000	264.00	5,544,000
9416	ビジョン	2,500	1,198.00	2,995,000
9468	カドカワ	5,700	1,661.00	9,467,700
9684	スクウェア・エニックス・ホールディング ス	5,900	2,784.00	16,425,600
9697	カプコン	10,000	2,124.00	21,240,000
9719	SCSK	4,800	4,370.00	20,976,000
9744	メイテック	5,100	4,130.00	21,063,000
9843	ニトリホールディングス	3,600	8,240.00	29,664,000
9997	ベルーナ	9,300	547.00	5,087,100
合 計		1,298,400		1,074,879,400

(2)株式以外の有価証券(平成28年2月15日現在)

種類	銘柄	口数(口)	評価額(円)	備考
投資証券	SIA不動産投資法人	52	21,658,000
	サムティ・レジデンシャル投資法人	433	36,718,400
	ラサールロジポート投資法人	130	13,000,000
合計		615	71,376,400

第2 信用取引契約残高明細表(平成28年2月15日現在)

銘柄 コード	銘柄名	売建株数(株)	評価額(円)	備考
1606	日本海洋掘削	3,600	7,657,200
1802	大林組	13,800	15,055,800
1821	三井住友建設	94,100	8,374,900
1963	日揮	5,000	8,660,000
2127	日本M&Aセンター	1,600	7,840,000
2212	山崎製パン	16,000	35,136,000
2267	ヤクルト本社	3,800	21,318,000
2593	伊藤園	5,200	16,042,000
2698	キャンドゥ	6,400	9,120,000
2801	キッコーマン	6,000	23,550,000
2931	ユーグレナ	19,000	28,101,000
3046	ジェイアイエヌ	1,600	7,488,000
3593	ホギメディカル	2,300	12,673,000
3727	アプリックスIPホールディングス	5,300	3,248,900
3877	中越パルプ工業	60,000	9,480,000
4540	ツムラ	8,500	23,664,000
4552	JCRファーマ	2,700	5,256,900
4559	ゼリア新薬工業	6,800	9,690,000
4680	ラウンドワン	50,200	30,421,200
5406	神戸製鋼所	267,000	22,695,000
5480	日本冶金工業	32,200	3,348,800
6269	三井海洋開発	11,400	16,233,600
6330	東洋エンジニアリング	25,000	6,000,000
6506	安川電機	7,500	9,112,500
6841	横河電機	12,400	15,227,200
7003	三井造船	38,000	5,092,000
7182	ゆうちょ銀行	15,800	20,461,000
7222	日産車体	10,200	11,923,800
7532	ドンキホーテホールディングス	3,600	12,942,000
7731	ニコン	11,700	19,808,100
7844	マーベラス	4,900	3,763,200
8136	サンリオ	3,000	6,339,000
8331	千葉銀行	14,000	7,434,000
8332	横浜銀行	16,000	7,880,000
8897	タカラレーベン	7,600	3,830,400
8914	エリアリンク	89,700	9,867,000
9048	名古屋鉄道	24,000	13,488,000
9706	日本空港ビルデング	3,700	14,411,500
9766	コナミホールディングス	5,700	15,652,200
9983	ファーストリテイリング	500	16,610,000
合計		915,800	524,896,200

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。