有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成29年2月14日-平成30年2月13日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成30年2月13日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(平成30年2月13日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド	164,202,593	654,823,520
合計		164,202,593	654,823,520

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
参考情報
当ファンドは、「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記	(平成29年2月13日現在)	(平成30年2月13日現在)
	番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		226,946,042	753,759,679
株式		1,119,298,760	1,648,467,510
投資証券		37,882,200	42,588,700
派生商品評価勘定		-	112,224
未収入金		37,829,092	-
信用取引預け金		465,465,192	795,895,218
未収配当金		2,112,238	2,944,254
差入委託証拠金		-	3,640,000
差入保証金		329,190,738	398,190,738
流動資産合計		2,218,724,262	3,645,598,323
資産合計		2,218,724,262	3,645,598,323
負債の部
流動負債
信用売証券		482,784,350	763,245,650
未払金		42,865,995	-
未払解約金		5,630,365	12,409,576
未払利息		621	2,065
その他未払費用		1,388,867	1,027,867
流動負債合計		532,670,198	776,685,158
負債合計		532,670,198	776,685,158
純資産の部
元本等
元本	※1	516,653,333	719,403,086
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,169,400,731	2,149,510,079
元本等合計		1,686,054,064	2,868,913,165
純資産合計		1,686,054,064	2,868,913,165
負債純資産合計		2,218,724,262	3,645,598,323

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 平成29年2月14日
	至 平成30年2月13日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)「投資証券」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(3)「信用売証券」
	個別法に基づき、時価評価しております。時価評価に当たっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する最終相場によっております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)「派生商品評価勘定」
	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
	(2)「プット・オプション(買)」
	個別法に基づき、原則として時価評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。
	(3)「派生商品取引等損益」
	約定日基準で計上しております。

(その他の注記)

区 分	(平成29年2月13日現在)		(平成30年2月13日現在)
※1. 期首	平成28年2月16日		平成29年2月14日
期首元本額	698,111,500	円	516,653,333	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額	57,769,973	円	518,639,758	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額	239,228,140	円	315,890,005	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・日本株・ロング・ショート・ファンド	223,835,940	円	518,112,660	円
スパークス・日本株・L&S	248,148,889	円	164,202,593	円
スパークス・日本株・ロング・ショート・プラス	44,668,504	円	37,087,833	円
(合計)	516,653,333	円	719,403,086	円
2.計算期間末日における受益権の総数	516,653,333	口	719,403,086	口
3.1口当たり純資産額	3.2634	円	3.9879	円
(1万口当たり純資産額)	(32,634	円)	(39,879	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成30年2月13日現在)

銘柄 コード	銘柄名	株式数(株)	評価単価 (円)	評価金額(円)	備考
2301	学情	4,500	1,520.00	6,840,000
2429	ワールドホールディングス	8,000	3,225.00	25,800,000
3231	野村不動産ホールディングス	26,400	2,471.00	65,234,400
3436	SUMCO	27,900	2,668.00	74,437,200
3479	ティーケーピー	21,800	3,890.00	84,802,000
3550	スタジオアタオ	7,000	2,482.00	17,374,000
3983	オロ	26,600	2,185.00	58,121,000
3994	マネーフォワード	6,100	3,410.00	20,801,000
4587	ペプチドリーム	19,400	4,105.00	79,637,000
5020	JXTGホールディングス	97,300	646.20	62,875,260
5801	古河電気工業	12,500	5,540.00	69,250,000
6141	DMG森精機	28,500	2,036.00	58,026,000
6146	ディスコ	1,900	22,910.00	43,529,000
6201	豊田自動織機	9,600	6,740.00	64,704,000
6273	SMC	1,900	44,610.00	84,759,000
6301	小松製作所	9,000	3,832.00	34,488,000
6302	住友重機械工業	9,200	4,225.00	38,870,000
6324	ハーモニック・ドライブ・システムズ	7,500	6,420.00	48,150,000
6592	マブチモーター	10,000	5,830.00	58,300,000
6702	富士通	41,000	639.20	26,207,200
6923	スタンレー電気	10,700	3,980.00	42,586,000
7201	日産自動車	50,500	1,117.50	56,433,750
7974	任天堂	1,100	44,400.00	48,840,000
8306	三菱UFJフィナンシャル・グループ	83,500	767.40	64,077,900
8316	三井住友フィナンシャルグループ	7,600	4,684.00	35,598,400
8473	SBIホールディングス	38,200	2,249.00	85,911,800
8923	トーセイ	47,300	1,273.00	60,212,900
8934	サンフロンティア不動産	66,000	1,134.00	74,844,000
9024	西武ホールディングス	26,900	1,863.00	50,114,700
9692	シーイーシー	16,600	3,025.00	50,215,000
9983	ファーストリテイリング	1,400	41,020.00	57,428,000
合 計		725,900		1,648,467,510

(2)株式以外の有価証券(平成30年2月13日現在)

種類	銘柄	口数(口)	評価額(円)	備考
投資証券	サムティ・レジデンシャル投資法人	338	31,298,800
	ザイマックス・リート投資法人	68	7,140,000
	インヴィンシブル投資法人	87	4,149,900
合計		493	42,588,700

第2 信用取引契約残高明細表(平成30年2月13日現在)

銘柄 コード	銘柄名	売建株数(株)	評価額(円)	備考
1606	日本海洋掘削	30,600	66,310,200
2212	山崎製パン	12,100	24,938,100
2229	カルビー	5,100	18,105,000
2593	伊藤園	6,100	26,718,000
2651	ローソン	6,400	46,464,000
2931	ユーグレナ	11,400	11,103,600
3134	Hamee	5,500	9,531,500
3191	ジョイフル本田	9,900	34,303,500
3547	串カツ田中	3,100	10,478,000
3727	アプリックス	31,300	12,645,200
3778	さくらインターネット	19,300	14,301,300
3938	LINE	3,300	14,091,000
3990	UUUM	2,500	12,000,000
4530	久光製薬	1,600	11,360,000
4559	ゼリア新薬工業	9,900	20,443,500
4594	ブライトパス・バイオ	16,400	11,119,200
4667	アイサンテクノロジー	3,800	11,552,000
4755	楽天	36,000	33,656,400
4839	WOWOW	12,200	39,406,000
5406	神戸製鋼所	19,100	20,971,800
5704	JMC	4,000	4,588,000
6366	千代田化工建設	53,900	56,756,700
6537	WASHハウス	3,600	8,985,600
6565	ABホテル	3,900	19,890,000
7011	三菱重工業	10,700	45,143,300
7222	日産車体	18,900	19,845,000
7726	黒田精工	1,200	3,272,400
7965	象印マホービン	10,400	13,468,000
8028	ユニー・ファミリーマートホールディングス	3,200	23,328,000
8182	いなげや	4,200	7,421,400
8267	イオン	21,500	38,796,750
8342	青森銀行	4,600	15,617,000
9412	スカパーJSATホールディングス	66,600	31,435,200
9533	東邦瓦斯	8,000	25,200,000
合計		460,300	763,245,650

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

種類	(平成30年2月13日現在)
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
株価指数先物取引
売建	84,800,000	-	84,680,000	112,224
合計	84,800,000	-	84,680,000	112,224

注1.上記取引に関してはヘッジ会計を適用しておりません。
注2.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
注3.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
なお、その金額自体はデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
注4.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
注5.契約額等及び時価の合計欄の金額は各々の合計金額であります。