半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成26年12月2日-平成27年11月30日)

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【提出】: 2015/08/25 9:20
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【項目】: 17項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成26年12月2日至平成27年6月1日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成26年12月1日現在	当中間計算期間末平成27年6月1日現在
1.	※1	期首元本額	26,362,499,845円	25,762,508,302円
		期中追加設定元本額	6,645,370,985円	3,642,429,428円
		期中一部解約元本額	7,245,362,528円	3,877,672,910円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	25,762,508,302口	25,527,264,820口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成25年12月3日至平成26年6月2日	当中間計算期間自平成26年12月2日至平成27年6月1日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成27年6月1日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成26年12月1日現在	当中間計算期間末平成27年6月1日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成26年12月1日現在	当中間計算期間末平成27年6月1日現在
1口当たり純資産額	1.9730円	2.3505円
(1万口当たり純資産額)	(19,730円)	(23,505円)

(参考)

当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		7,759,929,209	5,523,722,934
株式	※3※4	128,429,278,710	140,296,429,730
派生商品評価勘定		72,039,299	83,237,395
未収入金		12,441,011	-
未収配当金		471,202,375	1,074,053,294
その他未収収益	※5	11,002,355	24,660,697
流動資産合計		136,755,892,959	147,002,104,050
資産合計		136,755,892,959	147,002,104,050
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	34,502
前受金		61,605,000	76,240,000
未払金		309,731,152	-
未払解約金		170,291,500	244,749,000
未払利息		139,310	107,627
受入担保金		6,369,936,457	4,343,425,589
その他未払費用		49,744	-
流動負債合計		6,911,753,163	4,664,556,718
負債合計		6,911,753,163	4,664,556,718
純資産の部
元本等
元本	※1	156,429,196,684	143,732,241,046
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△26,585,056,888	△1,394,693,714
元本等合計		129,844,139,796	142,337,547,332
純資産合計		129,844,139,796	142,337,547,332
負債純資産合計		136,755,892,959	147,002,104,050

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成26年12月2日至平成27年6月1日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
1.	※1	期首	平成25年12月3日	平成26年12月2日
		期首元本額	172,799,217,116円	156,429,196,684円
		期中追加設定元本額	13,085,758,738円	4,924,086,968円
		期中一部解約元本額	29,455,779,170円	17,621,042,606円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		適格機関投資家専用投信1号	1,649,409,274円	1,620,802,538円
		トピックス・インデックスファンド	6,873,376,545円	5,740,406,536円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	20,854,254,321円	18,664,081,683円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	281,828,838円	214,654,743円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	257,375,152円	207,242,078円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	4,407,636,350円	3,386,632,317円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	204,772,382円	157,004,708円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	6,079,456,236円	4,639,779,941円
		D-I's TOPIXインデックス	26,531,872円	33,845,899円
		DCダイワ日本株式インデックス	61,223,159,280円	60,589,944,261円
		ダイワ・ライフ・バランス30	1,980,050,202円	1,745,361,350円
		ダイワ・ライフ・バランス50	2,046,507,975円	1,913,216,433円
		ダイワ・ライフ・バランス70	1,750,405,350円	1,738,315,270円
		年金ダイワ日本株式インデックス	2,989,882,103円	3,256,760,401円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	22,554,312円	19,377,415円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	40,879,759円	45,238,403円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	7,231,848円	7,307,625円
		ダイワ世界分散バランスファンド15VA	24,797,025円	5,797,574円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA	80,684,863円	19,904,847円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA(国内株式型)	47,683,722円	27,109,697円
		ダイワ世界分散バランスファンド25VA	71,973,936円	62,559,233円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA	421,849,875円	351,798,484円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA(国内株式型)	222,221,290円	182,408,581円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	2,252,789,966円	1,697,490,823円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	329,991,054円	246,822,702円
		ダイワ・バランスファンド35VA	20,413,387,713円	16,717,067,502円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	631,978,000円	423,072,129円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	1,382,469,239円	775,390,122円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	1,599,512,026円	1,352,611,458円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	315,436,365円	232,379,519円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	374,256,369円	328,262,629円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	395,865,319円	560,506,908円
		ダイワライフスタイル25	183,009,725円	171,066,498円
		ダイワライフスタイル50	607,535,054円	576,154,218円
		ダイワライフスタイル75	468,369,062円	445,625,584円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	15,910,074,282円	15,576,240,937円
	計		156,429,196,684円	143,732,241,046円
2.		期末日における受益権の総数	156,429,196,684口	143,732,241,046口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は26,585,056,888円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,394,693,714円であります。
4.	※3	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。
			株式 6,226,031,650円	株式 4,176,537,000円
5.	※4	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。
			株式 742,900,000円	株式 852,000,000円
6.	※5	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分10,071,900円が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分23,783,396円が含まれております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成27年6月1日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成26年12月1日現在				平成27年6月1日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	1,137,140,000	-	1,209,550,000	72,410,000	1,895,690,000	-	1,979,450,000	83,760,000
合計	1,137,140,000	-	1,209,550,000	72,410,000	1,895,690,000	-	1,979,450,000	83,760,000

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
1口当たり純資産額	0.8301円	0.9903円
(1万口当たり純資産額)	(8,301円)	(9,903円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成26年12月2日-平成27年11月30日)

開示資料

決算