流動資産

有報情報

#1 中間注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【中間注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分当中間計算期間 自 2020年12月1日 至 2021年5月31日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間貸借対照表に関する注記)区 分前計算期間末 2020年11月30日現在当中間計算期間末 2021年5月31日現在1.※1期首元本額21,106,962,708円23,688,526,727円期中追加設定元本額9,732,838,185円4,591,996,158円期中一部解約元本額7,151,274,166円2,737,053,542円2.中間計算期間末日における受益権の総数23,688,526,727口25,543,469,343口e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前中間計算期間 自 2019年12月3日 至 2020年6月2日当中間計算期間 自 2020年12月1日 至 2021年5月31日該当事項はありません。該当事項はありません。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分当中間計算期間末 2021年5月31日現在1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引前計算期間末 2020年11月30日現在当中間計算期間末 2021年5月31日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前計算期間末 2020年11月30日現在当中間計算期間末 2021年5月31日現在1口当たり純資産額4.1839円5.1429円(1万口当たり純資産額)(41,839円)(51,429円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「外国株式インデックスマザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

資産の部
流動資産
預金		365,587,927	1,775,377,403

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2020年11月30日現在2021年5月31日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金365,587,9271,775,377,403コール・ローン3,752,997,00911,005,466,819株式151,364,986,629198,641,609,061新株予約権証券868,069-投資証券3,711,750,9124,785,831,583派生商品評価勘定619,719,431219,739,323未収入金12,393,192295,508,842未収配当金182,217,065276,633,566差入委託証拠金2,380,060,1153,521,739,524流動資産合計162,390,580,349220,521,906,121資産合計162,390,580,349220,521,906,121負債の部流動負債派生商品評価勘定23,156,4879,494,438未払金1,712,5926,240,791,205未払解約金82,467,100161,698,700流動負債合計107,336,1796,411,984,343負債合計107,336,1796,411,984,343純資産の部元本等元本※154,067,455,17757,952,472,821剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)108,215,788,993156,157,448,957元本等合計162,283,244,170214,109,921,778純資産合計162,283,244,170214,109,921,778負債純資産合計162,390,580,349220,521,906,121e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2020年12月1日 至 2021年5月31日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)新株予約権証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(3)投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法(1)先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。(2)為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2020年11月30日現在2021年5月31日現在1.※1期首2019年12月3日2020年12月1日期首元本額48,893,612,273円54,067,455,177円期中追加設定元本額16,107,558,260円7,151,665,336円期中一部解約元本額10,933,715,356円3,266,647,692円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ外国株式インデックスVA429,418,774円382,703,567円ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)6,511,702円4,677,337円ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)109,450,582円80,631,930円ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)14,001,565円10,231,964円ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)353,394,455円270,219,782円外国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)22,667,766円27,605,727円ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)535,920,559円509,743,583円ダイワファンドラップ 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)2,255,476,207円2,481,421,067円ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)662,541,353円492,937,597円D-I's 外国株式インデックス11,396,584円11,942,651円DCダイワ・ターゲットイヤー20506,026,400円17,218,409円iFree 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)2,011,620,301円3,069,962,748円iFree 8資産バランス1,021,183,359円1,041,275,263円iFree 年金バランス49,879,929円126,917,510円DCダイワ外国株式インデックス33,018,813,032円35,554,825,113円ダイワ・ライフ・バランス30579,030,840円535,332,000円ダイワ・ライフ・バランス50976,488,397円949,044,526円ダイワ・ライフ・バランス70722,361,053円719,607,277円大和DC海外株式インデックスファンド1,541,641,973円1,624,914,989円DCダイワ・ターゲットイヤー20202,282,168円-円DCダイワ・ターゲットイヤー203011,422,149円11,297,099円DCダイワ・ターゲットイヤー20407,627,380円8,287,172円ダイワつみたてインデックス外国株式452,466,523円590,994,011円ダイワつみたてインデックスバランス302,121,988円1,976,858円ダイワつみたてインデックスバランス502,068,375円2,044,179円ダイワつみたてインデックスバランス702,463,419円2,557,564円ダイワ世界バランスファンド40VA161,683,743円124,687,887円ダイワ世界バランスファンド60VA284,495,474円234,177,623円ダイワ・バランスファンド35VA2,255,482,425円1,781,979,203円ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)110,264,809円90,149,674円ダイワバランスファンド2020-07(適格機関投資家専用)271,255,135円251,457,589円ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)-円234,082,341円ダイワ・インデックスセレクト 外国株式798,778,255円851,908,858円ダイワ・ノーロード 外国株式ファンド183,907,812円233,194,443円ダイワ外国株式インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)2,325,979,029円2,764,408,983円ダイワ投信倶楽部外国株式インデックス2,735,745,325円2,743,712,586円ダイワライフスタイル2517,629,498円14,211,103円ダイワライフスタイル5063,519,419円54,882,248円ダイワライフスタイル7550,437,420円45,250,360円計54,067,455,177円57,952,472,821円2.期末日における受益権の総数54,067,455,177口57,952,472,821口(金融商品に関する注記)

2021/08/24 9:36

#2 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

(単位:百万円)

資産の部

流動資産

現金・預金

2,741

4,860

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2020年3月31日)当事業年度 (2021年3月31日)資産の部流動資産現金・預金2,7414,860有価証券22,167333前払費用205237未収委託者報酬10,84713,150未収収益6349関係会社短期貸付金-18,700その他62207流動資産計36,08837,539固定資産有形固定資産※1217※1224建物76器具備品209218無形固定資産2,3621,937ソフトウェア2,0281,882ソフトウェア仮勘定33354投資その他の資産15,84416,121投資有価証券9,15310,159関係会社株式3,9723,705出資金183183長期差入保証金1,0691,068繰延税金資産1,431973その他3330固定資産計18,42418,283資産合計54,51255,822e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2020年3月31日)当事業年度 (2021年3月31日)負債の部流動負債預り金6968未払金7,5738,405未払収益分配金1413未払償還金3939未払手数料3,9884,734その他未払金※23,530※23,617未払費用3,8303,777未払法人税等656804未払消費税等590631賞与引当金688950その他588流動負債計13,41414,725固定負債退職給付引当金2,5742,452役員退職慰労引当金8874その他53固定負債計2,6672,530負債合計16,08217,256純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金11,74910,574利益剰余金合計12,12310,948株主資本合計38,79337,618評価・換算差額等その他有価証券評価差額金△363947評価・換算差額等合計△363947純資産合計38,43038,566負債・純資産合計54,51255,822

2021/08/24 9:36