有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成27年5月16日-平成27年11月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、我が国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年11月15日が休日のため、当特定期間末日を平成27年11月16日としており、このため当特定期間は185日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第24特定期間 (平成27年5月15日現在)	第25特定期間 (平成27年11月16日現在)
1.期首元本額	848,824,817円	803,432,489円
期中追加設定元本額	95,439円	791,533円
期中一部解約元本額	45,487,767円	54,737,760円
2.受益権の総数	803,432,489口	749,486,262口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は222,592,012円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は219,623,110円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第24特定期間 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日	第25特定期間 自 平成27年 5月16日 至 平成27年11月16日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	910,857円	859,904円
2.分配金の計算過程
	[平成26年11月18日から 平成26年12月15日まで の計算期間]	[平成27年5月16日から 平成27年6月15日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,373,932円	3,579,660円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	20,066,100円	19,213,509円
分配準備積立金額	127,418,700円	125,367,104円
当ファンドの分配対象収益額	149,858,732円	148,160,273円
当ファンドの期末残存口数	831,084,211口	795,163,068口
1万口当たり収益分配対象額	1,803.17円	1,863.26円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	1,662,168円	1,590,326円
	[平成26年12月16日から 平成27年 1月15日まで の計算期間]	[平成27年6月16日から 平成27年7月15日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,969,722円	1,774,626円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	20,020,360円	18,897,594円
分配準備積立金額	127,820,105円	125,242,535円
当ファンドの分配対象収益額	149,810,187円	145,914,755円
当ファンドの期末残存口数	829,087,009口	781,980,658口
1万口当たり収益分配対象額	1,806.92円	1,865.96円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	1,658,174円	1,563,961円
	[平成27年1月16日から 平成27年2月16日まで の計算期間]	[平成27年7月16日から 平成27年8月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,721,883円	2,380,483円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	19,737,050円	18,758,577円
分配準備積立金額	126,300,276円	124,510,293円
当ファンドの分配対象収益額	148,759,209円	145,649,353円
当ファンドの期末残存口数	817,252,365口	776,119,399口
1万口当たり収益分配対象額	1,820.23円	1,876.63円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	1,634,504円	1,552,238円
	[平成27年2月17日から 平成27年3月16日まで の計算期間]	[平成27年8月18日から 平成27年9月15日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,144,266円	1,844,221円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	19,667,826円	18,229,373円
分配準備積立金額	126,922,259円	121,782,010円
当ファンドの分配対象収益額	148,734,351円	141,855,604円
当ファンドの期末残存口数	814,282,619口	754,113,595口
1万口当たり収益分配対象額	1,826.56円	1,881.09円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	1,628,565円	1,508,227円
	[平成27年3月17日から 平成27年4月15日まで の計算期間]	[平成27年 9月16日から 平成27年10月15日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,029,571円	1,617,546円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	19,562,782円	18,161,881円
分配準備積立金額	126,738,640円	121,644,621円
当ファンドの分配対象収益額	148,330,993円	141,424,048円
当ファンドの期末残存口数	809,830,322口	751,207,166口
1万口当たり収益分配対象額	1,831.63円	1,882.62円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	1,619,660円	1,502,414円
	[平成27年4月16日から 平成27年5月15日まで の計算期間]	[平成27年10月16日から 平成27年11月16日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,138,679円	2,034,259円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	19,410,752円	18,236,489円
分配準備積立金額	126,141,586円	121,365,810円
当ファンドの分配対象収益額	147,691,017円	141,636,558円
当ファンドの期末残存口数	803,432,489口	749,486,262口
1万口当たり収益分配対象額	1,838.25円	1,889.78円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	1,606,864円	1,498,972円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第24特定期間 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日	第25特定期間 自 平成27年 5月16日 至 平成27年11月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第24特定期間 (平成27年5月15日現在)	第25特定期間 (平成27年11月16日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、「(デリバティブ取引等に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第24特定期間 (平成27年5月15日現在)	第25特定期間 (平成27年11月16日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△1,258,850	17,307,141
合計	△1,258,850	17,307,141

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

区分	種類	第24特定期間(平成27年5月15日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	557,708,722	-	558,091,430	△382,708
合計		557,708,722	-	558,091,430	△382,708

区分	種類	第25特定期間(平成27年11月16日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	512,403,113	-	522,590,460	△10,187,347
合計		512,403,113	-	522,590,460	△10,187,347

(注)時価の算定方法
1.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。
①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によっています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
3.換算において円未満の端数は切り捨てています。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第24特定期間 (平成27年5月15日現在)	第25特定期間 (平成27年11月16日現在)
1口当たり純資産額	0.7229円	0.7070円
(1万口当たり純資産額)	(7,229円)	(7,070円)