有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(2023/05/11-2023/11/10)

【提出】
2024/02/02 9:01
【資料】
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【項目】
51項目
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類銘柄券面総額評価額 (円)備考
親投資信託受益証券ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド27,114,506,15663,591,651,287
親投資信託受益証券 合計63,591,651,287
合計63,591,651,287
親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。

(参考)
当ファンドは、「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2023年5月10日現在 金 額 (円)2023年11月10日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金882,109,857705,283,754
コール・ローン205,792,616256,584,228
国債証券12,433,905,96812,421,805,514
地方債証券34,895,724,55033,999,426,791
特殊債券6,146,928,0335,667,774,509
社債券28,070,101,82726,310,923,205
派生商品評価勘定66,389-
未収入金489,203,041-
未収利息680,541,008712,494,381
前払費用17,880,76327,528,698
差入委託証拠金106,927,971118,474,616
流動資産合計83,929,182,02380,220,295,696
資産合計83,929,182,02380,220,295,696
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定89,507167,301
未払解約金94,286,635208,551,947
流動負債合計94,376,142208,719,248
負債合計94,376,142208,719,248
純資産の部
元本等
元本※138,381,327,22434,115,497,560
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)45,453,478,65745,896,078,888
元本等合計83,834,805,88180,011,576,448
純資産合計83,834,805,88180,011,576,448
負債純資産合計83,929,182,02380,220,295,696

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分自2023年5月11日 至2023年11月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分2023年5月10日現在2023年11月10日現在
1.※1期首2022年11月11日2023年5月11日
期首元本額40,627,928,614円38,381,327,224円
期中追加設定元本額24,194,607円57,693,738円
期中一部解約元本額2,270,795,997円4,323,523,402円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用)144,392,683円135,725,078円
常陽3分法ファンド54,786,924円47,552,616円
ダイワ高格付カナダドル債オープン(年1回決算型)550,339,176円492,759,850円
ダイワ高格付カナダドル債オープン・為替アクティブヘッジ(毎月分配型)33,310,985円23,719,203円
ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用)6,070,957円5,747,802円
ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型)1,398,683,302円1,312,812,127円
ダイワ・グローバル債券ファンド(年2回決算型)23,387,726円28,218,115円
ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型)2,217,712円2,279,389円
ダイワ高格付カナダドル債オープン(毎月分配型)30,762,892,263円27,114,506,156円
ダイワ・グローバル債券ファンド(毎月分配型)5,405,245,496円4,952,177,224円
計38,381,327,224円34,115,497,560円
2.期末日における受益権の総数38,381,327,224口34,115,497,560口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分自2023年5月11日 至2023年11月10日
1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分2023年11月10日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
種類2023年5月10日現在2023年11月10日現在
当期間の損益に 含まれた評価差額(円)当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券320,855,329△583,437,782
地方債証券939,532,376△1,094,784,311
特殊債券209,443,161△254,866,074
社債券572,124,508△134,635,946
合計2,041,955,374△2,067,724,113
(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
種類2023年5月10日現在2023年11月10日現在
契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益
(円)うち 1年超(円)(円)(円)うち 1年超(円)(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建275,300,000-275,323,118△23,118159,600,000-159,767,301△167,301
カナダ・ドル275,300,000-275,323,118△23,118159,600,000-159,767,301△167,301
合計275,300,000-275,323,118△23,118159,600,000-159,767,301△167,301

(注)1.時価の算定方法
(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
2023年5月10日現在2023年11月10日現在
1口当たり純資産額2.1843円2.3453円
(1万口当たり純資産額)(21,843円)(23,453円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類通貨銘柄券面総額評価額備考
国債証券カナダ・ドル1.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 2026060115,000,000.00013,999,500.000
2% CANADIAN GOVERNMENT BOND 2028060120,000,000.00018,442,200.000
2.25% CANADIAN GOVERNMENT BOND 2029060110,000,000.0009,215,600.000
1.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 203112015,000,000.0004,180,600.000
2% CANADIAN GOVERNMENT BOND 2032060146,000,000.00039,719,160.000
2.75% CANADIAN GOVERNMENT BOND 2033060120,000,000.00018,225,200.000
3.25% CANADIAN GOVERNMENT BOND 2033120110,000,000.0009,503,700.000
カナダ・ドル 小計113,285,960.000
(12,421,805,514)
国債証券 合計12,421,805,514
[12,421,805,514]
地方債証券カナダ・ドル2.5% Province of Quebec Canada 2026090158,000,000.00054,998,500.000
1.9% Province of Quebec Canada 2030090135,000,000.00029,881,950.000
3.6% PROVINCE OF QUEBEC CANADA 203309017,000,000.0006,462,540.000
9.5% ONTARIO PROVINCE 202506022,822,000.0003,014,121.760
2.4% ONTARIO PROVINCE 2026060260,000,000.00056,899,800.000
2.9% ONTARIO PROVINCE 2028060240,000,000.00037,665,600.000
2.25% ONTARIO PROVINCE 2031120210,000,000.0008,478,900.000
3.75% ONTARIO PROVINCE 2032060245,000,000.00042,425,550.000
8.75% PROVINCE OF SASKATCHEWAN 202505302,000,000.0002,111,760.000
2.2% Province of Alberta Canada 2026060140,000,000.00037,733,600.000
2.35% Province of Alberta Canada 202506013,000,000.0002,888,370.000
2.05% Province of Alberta Canada 2030060110,000,000.0008,665,400.000
1.65% PROVINCE OF ALBERTA CANADA 2031060123,000,000.00018,846,200.000
カナダ・ドル 小計310,072,291.760
(33,999,426,791)
地方債証券 合計33,999,426,791
[33,999,426,791]
特殊債券カナダ・ドル3% PSP Capital Inc 202511058,000,000.0007,736,240.000
3% CPPIB Capital Inc 2028061515,000,000.00014,164,950.000
1.9% CANADA HOUSING TRUST 2031031535,000,000.00029,788,500.000
カナダ・ドル 小計51,689,690.000
(5,667,774,509)
特殊債券 合計5,667,774,509
[5,667,774,509]
社債券カナダ・ドル3.226% Toronto-Dominion Bank/The 2024072415,000,000.00014,773,500.000
5.18% METROPOLITAN LIFE GLOBAL FUNDING I 2026061510,000,000.0009,930,400.000
2% NEW YORK LIFE GLOBAL FUNDING 2028041755,000,000.00048,139,300.000
2.513% Apple Inc 2024081947,000,000.00046,005,950.000
3.3% Canadian Imperial Bank of Commerce/Canad 2025052650,000,000.00048,484,500.000
2.7% Bank of Montreal 2024091150,000,000.00048,896,000.000
3.19% BANK OF MONTREAL 2028030110,000,000.0009,269,700.000
2.7% BANK OF MONTREAL 202612095,000,000.0004,660,850.000
4.109% ROYAL BANK OF CANADA 2025122210,000,000.0009,793,500.000
カナダ・ドル 小計239,953,700.000
(26,310,923,205)
社債券 合計26,310,923,205
[26,310,923,205]
合計78,399,930,019
[78,399,930,019]

(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳
通貨銘柄数組入債券 時価比率合計金額に 対する比率
カナダ・ドル国債証券 7銘柄 地方債証券 13銘柄 特殊債券 3銘柄 社債券 9銘柄100%100%

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。