有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成26年2月8日-平成27年2月9日)

Lプラス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成26年 2月 7日現在	平成27年 2月 9日現在
資産の部
流動資産
預金	643,757	649,006
コール・ローン	5,490,054,654	8,092,153,076
国債証券	22,997,126,574	11,999,986,060
派生商品評価勘定	235,829,091	596,644,383
未収利息	8,775	13,539
前払金	34,430,000	13,860,000
差入委託証拠金	1,953,100,925	1,018,593,447
流動資産合計	30,711,193,776	21,721,899,511
資産合計	30,711,193,776	21,721,899,511
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	366,934,524	399,076,527
流動負債合計	366,934,524	399,076,527
負債合計	366,934,524	399,076,527
純資産の部
元本等
元本	15,249,178,572	10,506,408,997
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	15,095,080,680	10,816,413,987
元本等合計	30,344,259,252	21,322,822,984
純資産合計	30,344,259,252	21,322,822,984
負債純資産合計	30,711,193,776	21,721,899,511

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成26年 2月 7日現在	平成27年 2月 9日現在
1.	期首	平成25年 2月 8日	平成26年 2月 8日
	期首元本額	18,894,739,750円	15,249,178,572円
	期首からの追加設定元本額	556,951円	-円
	期首からの一部解約元本額	3,646,118,129円	4,742,769,575円
	元本の内訳 ※
	Lプラス 2002-08B	378,279,210円	139,194,531円
	Lプラス 2002-10B	472,878,680円	464,071,531円
	Lプラス 2002-10C	520,146,976円	510,459,473円
	Lプラス 2002-12	520,094,381円	-円
	Lプラス 2002-12B	472,860,846円	464,054,033円
	Lプラス 2003-01	520,158,054円	-円
	Lプラス 2003-03B	567,438,645円	556,870,354円
	Lプラス 2003-04	283,570,468円	278,289,065円
	Lプラス 2003-04B	94,563,580円	46,393,524円
	Lプラス 2003-05(適格機関投資家転売制限付)	614,437,970円	556,607,750円
	Lプラス 2003-05B(適格機関投資家転売制限付)	732,878,726円	533,608,343円
	Lプラス 2003-06(適格機関投資家転売制限付)	803,455,197円	788,491,035円
	Lプラス 2003-06B(適格機関投資家転売制限付)	330,981,915円	278,408,690円
	エル・プラス 2003-07	1,040,579,350円	789,068,341円
	エル・プラス 2003-09	950,709,132円	-円
	エル・プラス 2003-10	1,039,705,818円	463,680,758円
	エル・プラス 2003-11	1,370,440,201円	1,252,127,384円
	エル・プラス 2003-12	803,385,733円	695,650,822円
	Lプラス 2007-10(適格機関投資家転売制限付)	94,522,999円	-円
	Lプラス 2008-05(適格機関投資家転売制限付)	708,661,125円	695,462,490円
	Lプラス 2008-06(適格機関投資家転売制限付)	94,462,619円	-円
	Lプラス 2008-08(適格機関投資家転売制限付)	472,477,364円	463,677,600円
	エル・プラス 2009-05	567,003,555円	278,201,210円
	エル・プラス 2009-10	259,719,548円	23,177,876円
	Lプラス 2009-12(適格機関投資家転売制限付)	1,252,273,742円	997,074,414円
	Lプラス 2010-02(適格機関投資家転売制限付)	283,492,738円	231,839,773円
	計	15,249,178,572円	10,506,408,997円
2.	受益権の総数	15,249,178,572口	10,506,408,997口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 平成25年 2月 8日 至 平成26年 2月 7日	自 平成26年 2月 8日 至 平成27年 2月 9日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	平成26年 2月 7日現在	平成27年 2月 9日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(平成26年 2月 7日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	1,869,574
合計	1,869,574

(平成27年 2月 9日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	81,060
合計	81,060

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(債券関連)

(平成26年 2月 7日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	7,370,406,645	-	7,350,063,606	△20,343,039
	売建	11,834,083,176	-	11,863,362,995	△29,279,819
合計		19,204,489,821	-	19,213,426,601	△49,622,858

(平成27年 2月 9日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	6,904,436,971	-	7,015,641,544	111,204,573
	売建	12,621,288,701	-	12,588,220,150	33,068,551
合計		19,525,725,672	-	19,603,861,694	144,273,124

(注)1.時価の算定方法

債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(通貨関連)

(平成26年 2月 7日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	20,515,280,600	-	20,349,943,422	△165,337,178
	米ドル	7,448,054,300	-	7,362,448,422	△85,605,878
	加ドル	4,721,451,400	-	4,653,575,000	△67,876,400
	ユーロ	1,653,572,600	-	1,663,560,000	9,987,400
	英ポンド	845,480,700	-	832,300,000	△13,180,700
	スイスフラン	3,154,652,200	-	3,172,400,000	17,747,800
	ノルウェークローネ	673,037,000	-	656,400,000	△16,637,000
	豪ドル	2,019,032,400	-	2,009,260,000	△9,772,400
	売建	21,195,280,600	-	21,111,425,997	83,854,603
	米ドル	9,392,160,400	-	9,301,390,997	90,769,403
	加ドル	2,418,124,800	-	2,441,975,000	△23,850,200
	ユーロ	1,248,189,700	-	1,247,670,000	519,700
	英ポンド	2,031,730,800	-	1,997,520,000	34,210,800
	スイスフラン	2,866,135,000	-	2,832,500,000	33,635,000
	スウェーデンクローナ	159,127,000	-	156,900,000	2,227,000
	ノルウェークローネ	482,589,000	-	492,300,000	△9,711,000
	豪ドル	2,515,207,100	-	2,557,240,000	△42,032,900
	ニュージーランドドル	82,016,800	-	83,930,000	△1,913,200
合計		41,710,561,200	-	41,461,369,419	△81,482,575

(平成27年 2月 9日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	25,084,002,453	-	25,046,034,782	△37,967,671
	米ドル	15,869,170,000	-	15,923,594,782	54,424,782
	加ドル	3,354,967,641	-	3,228,300,000	△126,667,641
	ユーロ	2,265,764,167	-	2,286,670,000	20,905,833
	英ポンド	1,598,701,429	-	1,630,890,000	32,188,571
	スイスフラン	257,162,856	-	257,180,000	17,144
	スウェーデンクローナ	436,257,422	-	423,900,000	△12,357,422
	ノルウェークローネ	304,129,888	-	311,600,000	7,470,112
	豪ドル	466,049,685	-	460,400,000	△5,649,685
	ニュージーランドドル	531,799,365	-	523,500,000	△8,299,365
	売建	24,814,002,453	-	24,722,740,050	91,262,403
	米ドル	11,804,832,453	-	11,926,110,050	△121,277,597
	加ドル	2,701,940,000	-	2,658,600,000	43,340,000
	ユーロ	3,847,120,000	-	3,766,280,000	80,840,000
	英ポンド	1,969,770,000	-	1,993,310,000	△23,540,000
	スイスフラン	521,060,000	-	514,360,000	6,700,000
	ノルウェークローネ	306,700,000	-	311,600,000	△4,900,000
	豪ドル	2,975,340,000	-	2,854,480,000	120,860,000
	ニュージーランドドル	687,240,000	-	698,000,000	△10,760,000
合計		49,898,004,906	-	49,768,774,832	53,294,732

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

平成26年 2月 7日現在		平成27年 2月 9日現在
1口当たり純資産額	1.9899円	1口当たり純資産額	2.0295円
(1万口当たり純資産額)	(19,899円)	(1万口当たり純資産額)	(20,295円)

附属明細表

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第478回国庫短期証券	2,500,000,000	2,500,000,000
	第493回国庫短期証券	5,000,000,000	4,999,986,060
	第500回国庫短期証券	2,000,000,000	2,000,000,000
	第502回国庫短期証券	2,500,000,000	2,500,000,000
合計		12,000,000,000	11,999,986,060

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。