半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/02/08-2024/02/07)

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【提出】: 2023/11/07 9:00
【資料】: PDFをみる
【項目】: 19項目

Lプラス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 2月 7日現在	2023年 8月 7日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,459,886,580	1,473,967,807
派生商品評価勘定	25,279,608	35,554,517
差入委託証拠金	383,402,522	396,017,315
流動資産合計	1,868,568,710	1,905,539,639
資産合計	1,868,568,710	1,905,539,639
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,766,399	3,816,817
未払利息	785	2,815
流動負債合計	2,767,184	3,819,632
負債合計	2,767,184	3,819,632
純資産の部
元本等
元本	833,119,629	825,420,767
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,032,681,897	1,076,299,240
元本等合計	1,865,801,526	1,901,720,007
純資産合計	1,865,801,526	1,901,720,007
負債純資産合計	1,868,568,710	1,905,539,639

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年 2月 7日現在	2023年 8月 7日現在
1.	期首	2022年 2月 8日	2023年 2月 8日
	期首元本額	1,030,652,495円	833,119,629円
	期首からの追加設定元本額	-円	-円
	期首からの一部解約元本額	197,532,866円	7,698,862円
	元本の内訳 ※
	Lプラス 2002-12B	396,765,190円	393,097,932円
	Lプラス 2003-05B(適格機関投資家転売制限付)	396,721,614円	393,054,754円
	エル・プラス 2003-11	39,632,825円	39,268,081円
	計	833,119,629円	825,420,767円
2.	受益権の総数	833,119,629口	825,420,767口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2023年 2月 7日現在	2023年 8月 7日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券該当事項はありません。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(債券関連)

(2023年 2月 7日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	売建	593,450,386	-	592,883,860	566,526
合計		593,450,386	-	592,883,860	566,526

(2023年 8月 7日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	債券先物取引
	買建	82,914,574	-	82,353,118	△561,456
	売建	988,527,919	-	970,603,901	17,924,018
合計		1,071,442,493	-	1,052,957,019	17,362,562

(注)1.時価の算定方法

債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(通貨関連)

(2023年 2月 7日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,195,155,055	-	1,211,026,761	15,871,706
	米ドル	1,120,710,500	-	1,137,105,696	16,395,196
	ユーロ	42,658,480	-	42,499,440	△159,040
	豪ドル	27,571,730	-	27,266,430	△305,300
	ニュージーランドドル	4,214,345	-	4,155,195	△59,150
	売建	1,015,155,055	-	1,009,080,078	6,074,977
	米ドル	94,444,555	-	95,509,948	△1,065,393
	加ドル	19,496,000	-	19,593,740	△97,740
	ユーロ	440,014,000	-	439,160,880	853,120
	英ポンド	72,322,000	-	71,328,195	993,805
	スウェーデンクローナ	3,195,000	-	3,110,725	84,275
	ノルウェークローネ	3,302,500	-	3,190,975	111,525
	豪ドル	382,381,000	-	377,185,615	5,195,385
合計		2,210,310,110	-	2,220,106,839	21,946,683

(2023年 8月 7日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,046,926,000	-	1,045,341,813	△1,584,187
	米ドル	1,046,926,000	-	1,045,341,813	△1,584,187
	売建	906,926,000	-	890,966,675	15,959,325
	加ドル	21,394,000	-	21,017,220	376,780
	ユーロ	397,392,000	-	395,246,940	2,145,060
	英ポンド	54,537,000	-	53,772,900	764,100
	スイスフラン	48,930,000	-	48,485,190	444,810
	スウェーデンクローナ	3,400,000	-	3,325,150	74,850
	ノルウェークローネ	3,495,000	-	3,473,700	21,300
	豪ドル	377,778,000	-	365,645,575	12,132,425
合計		1,953,852,000	-	1,936,308,488	14,375,138

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

2023年 2月 7日現在		2023年 8月 7日現在
1口当たり純資産額	2.2395円	1口当たり純資産額	2.3039円
(1万口当たり純資産額)	(22,395円)	(1万口当たり純資産額)	(23,039円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/02/08-2024/02/07)

開示資料

決算