有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2023/06/16-2023/12/15)

【提出】: 2024/03/15 9:04
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【項目】: 56項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 2023年 6月15日現在	当期 2023年12月15日現在
1.	期首元本額	4,462,257,540円	4,287,131,977円
	期中追加設定元本額	11,108,093円	11,681,836円
	期中一部解約元本額	186,233,656円	129,216,606円
2.	受益権の総数	4,287,131,977口	4,169,597,207口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	637,677,867円	582,997,803円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年12月16日至 2023年 6月15日			当期自 2023年 6月16日至 2023年12月15日
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用		1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
		702,174円			703,297円
2.	分配金の計算過程		2.	分配金の計算過程
	自 2022年12月16日至 2023年 1月16日			自 2023年 6月16日至 2023年 7月18日
A	計算期末における費用控除後の配当等収益	2,052,042円	A	計算期末における費用控除後の配当等収益	3,198,186円
B	費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益	0円	B	費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益	0円
C	信託約款に定める収益調整金	80,134,737円	C	信託約款に定める収益調整金	77,436,764円
D	信託約款に定める分配準備積立金	132,634,881円	D	信託約款に定める分配準備積立金	141,483,844円
E	分配対象収益(A+B+C+D)	214,821,660円	E	分配対象収益(A+B+C+D)	222,118,794円
F	分配対象収益(1万口当たり)	485円	F	分配対象収益(1万口当たり)	521円
G	分配金額	4,428,717円	G	分配金額	4,260,749円
H	分配金額(1万口当たり)	10円	H	分配金額(1万口当たり)	10円
	自 2023年 1月17日至 2023年 2月15日			自 2023年 7月19日至 2023年 8月15日
A	計算期末における費用控除後の配当等収益	6,279,173円	A	計算期末における費用控除後の配当等収益	5,352,844円
B	費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益	0円	B	費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益	0円
C	信託約款に定める収益調整金	79,900,479円	C	信託約款に定める収益調整金	77,110,160円
D	信託約款に定める分配準備積立金	129,759,082円	D	信託約款に定める分配準備積立金	139,702,852円
E	分配対象収益(A+B+C+D)	215,938,734円	E	分配対象収益(A+B+C+D)	222,165,856円
F	分配対象収益(1万口当たり)	489円	F	分配対象収益(1万口当たり)	524円
G	分配金額	4,412,683円	G	分配金額	4,239,455円
H	分配金額(1万口当たり)	10円	H	分配金額(1万口当たり)	10円
	自 2023年 2月16日至 2023年 3月15日			自 2023年 8月16日至 2023年 9月15日
A	計算期末における費用控除後の配当等収益	12,411,159円	A	計算期末における費用控除後の配当等収益	12,791,439円
B	費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益	0円	B	費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益	0円
C	信託約款に定める収益調整金	79,216,391円	C	信託約款に定める収益調整金	77,030,938円
D	信託約款に定める分配準備積立金	130,439,172円	D	信託約款に定める分配準備積立金	140,526,169円
E	分配対象収益(A+B+C+D)	222,066,722円	E	分配対象収益(A+B+C+D)	230,348,546円
F	分配対象収益(1万口当たり)	507円	F	分配対象収益(1万口当たり)	544円
G	分配金額	4,371,802円	G	分配金額	4,231,884円
H	分配金額(1万口当たり)	10円	H	分配金額(1万口当たり)	10円
	自 2023年 3月16日至 2023年 4月17日			自 2023年 9月16日至 2023年10月16日
A	計算期末における費用控除後の配当等収益	8,843,058円	A	計算期末における費用控除後の配当等収益	5,970,190円
B	費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益	0円	B	費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益	0円
C	信託約款に定める収益調整金	79,044,428円	C	信託約款に定める収益調整金	76,673,986円
D	信託約款に定める分配準備積立金	138,047,771円	D	信託約款に定める分配準備積立金	148,165,740円
E	分配対象収益(A+B+C+D)	225,935,257円	E	分配対象収益(A+B+C+D)	230,809,916円
F	分配対象収益(1万口当たり)	518円	F	分配対象収益(1万口当たり)	548円
G	分配金額	4,359,040円	G	分配金額	4,206,646円
H	分配金額(1万口当たり)	10円	H	分配金額(1万口当たり)	10円
	自 2023年 4月18日至 2023年 5月15日			自 2023年10月17日至 2023年11月15日
A	計算期末における費用控除後の配当等収益	2,794,976円	A	計算期末における費用控除後の配当等収益	4,221,359円
B	費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益	0円	B	費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益	0円
C	信託約款に定める収益調整金	79,026,647円	C	信託約款に定める収益調整金	76,455,157円
D	信託約款に定める分配準備積立金	142,343,565円	D	信託約款に定める分配準備積立金	149,356,533円
E	分配対象収益(A+B+C+D)	224,165,188円	E	分配対象収益(A+B+C+D)	230,033,049円
F	分配対象収益(1万口当たり)	514円	F	分配対象収益(1万口当たり)	548円
G	分配金額	4,354,759円	G	分配金額	4,191,192円
H	分配金額(1万口当たり)	10円	H	分配金額(1万口当たり)	10円
	自 2023年 5月16日至 2023年 6月15日			自 2023年11月16日至 2023年12月15日
A	計算期末における費用控除後の配当等収益	7,943,723円	A	計算期末における費用控除後の配当等収益	5,618,779円
B	費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益	0円	B	費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益	0円
C	信託約款に定める収益調整金	77,856,821円	C	信託約款に定める収益調整金	76,122,507円
D	信託約款に定める分配準備積立金	138,703,021円	D	信託約款に定める分配準備積立金	148,613,599円
E	分配対象収益(A+B+C+D)	224,503,565円	E	分配対象収益(A+B+C+D)	230,354,885円
F	分配対象収益(1万口当たり)	523円	F	分配対象収益(1万口当たり)	552円
G	分配金額	4,287,131円	G	分配金額	4,169,597円
H	分配金額(1万口当たり)	10円	H	分配金額(1万口当たり)	10円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期自 2022年12月16日至 2023年 6月15日	当期自 2023年 6月16日至 2023年12月15日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 2023年 6月15日現在	当期 2023年12月15日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

前期(2023年 6月15日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	17,567,322
投資証券	△18,780,100
親投資信託受益証券	30,946,450
合計	29,733,672

当期(2023年12月15日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△18,525,074
投資証券	△27,553,600
親投資信託受益証券	2,165,774
合計	△43,912,900

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。

(1口当たり情報)

前期 2023年 6月15日現在		当期 2023年12月15日現在
1口当たり純資産額	0.8513円	1口当たり純資産額	0.8602円
(1万口当たり純資産額)	(8,513円)	(1万口当たり純資産額)	(8,602円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2023/06/16-2023/12/15)

開示資料

決算