有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2022/04/12-2023/04/10)

ワールド・ウォーター・ファンド マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2023年 4月10日現在)
資産の部
流動資産
預金	629,938,707
金銭信託	194,480
コール・ローン	88,874,145
株式	12,518,154,702
派生商品評価勘定	119,586
未収入金	38,178,880
未収配当金	14,087,871
流動資産合計	13,289,548,371
資産合計	13,289,548,371
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	25,879
未払金	31,455,989
未払解約金	634,300,000
未払利息	121
流動負債合計	665,781,989
負債合計	665,781,989
純資産の部
元本等
元本	1,546,453,904
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	11,077,312,478
元本等合計	12,623,766,382
純資産合計	12,623,766,382
負債純資産合計	13,289,548,371

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	受取配当金
	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2023年 4月10日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	8.1630円
		(10,000口当たり純資産額)	(81,630円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自 2022年 4月12日 至 2023年 4月10日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。 これらは、株価変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 当ファンドは、信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

2023年 4月10日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、附属明細表に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記) 元本の移動及び期末元本額の内訳

2023年 4月10日現在
期首	2022年 4月12日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	1,763,130,739円
同期中における追加設定元本額	211,947,575円
同期中における一部解約元本額	428,624,410円
期末元本額	1,546,453,904円
期末元本額の内訳*
ワールド・ウォーター・ファンド Aコース	321,696,120円
ワールド・ウォーター・ファンド Bコース	1,224,757,784円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式(2023年4月10日現在)

種類	通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	クボタ	44,600	1,891.50	84,360,900
	小計	銘柄数:1			84,360,900
		組入時価比率:0.7%			0.7%
	米ドル	ECOLAB INC	16,161	167.04	2,699,533.44
		ADVANCED DRAINAGE SYSTEMS IN	13,420	77.63	1,041,794.60
		FORTUNE BRANDS INNOVATIONS INC	26,308	55.50	1,460,094.00
		MASCO CORP	10,315	47.04	485,217.60
		SMITH (A.O.) CORP	14,314	64.60	924,684.40
		ZURN ELKAY WATER SOLUTIONS CORP	15,341	20.09	308,200.69
		AECOM	23,675	80.27	1,900,392.25
		EVOQUA WATER TECHNOLOGIES CO	23,276	47.82	1,113,058.32
		IDEX CORP	12,383	216.77	2,684,262.91
		PARKER HANNIFIN CORP	1,844	312.47	576,194.68
		PENTAIR PLC	34,223	52.59	1,799,787.57
		TORO CO	13,865	100.98	1,400,087.70
		XYLEM INC	27,165	100.26	2,723,562.90
		CORE & MAIN INC-CLASS A	42,105	22.00	926,310.00
		SITEONE LANDSCAPE SUPPLY INC	3,718	129.37	480,997.66
		GFL ENVIRONMENTAL INC - SUB VT	50,211	34.06	1,710,186.66
		REPUBLIC SERVICES INC-CL A	32,646	135.70	4,430,062.20
		TETRA TECH INC	9,542	139.25	1,328,723.50
		WASTE CONNECTIONS INC	29,279	137.83	4,035,524.57
		WASTE MANAGEMENT INC	25,513	163.66	4,175,457.58
		POOL CORP	4,444	326.26	1,449,899.44
		LESLIE'S INC	29,823	10.95	326,561.85
		ROPER TECHNOLOGIES INC	4,227	435.70	1,841,703.90
		TRIMBLE INC	18,237	48.96	892,883.52
		AMERICAN STATES WATER CO	10,188	92.69	944,325.72
		AMERICAN WATER WORKS CO INC	31,579	151.88	4,796,218.52
		CALIFORNIA WATER SERVICE GRP	14,243	60.31	858,995.33
		CIA SANEAMENTO BASICO DE-ADR	200,024	9.94	1,988,238.56
		ESSENTIAL UTILITIES INC	50,797	45.03	2,287,388.91
		MIDDLESEX WATER CO	7,262	80.94	587,786.28
		AGILENT TECHNOLOGIES INC	18,863	138.03	2,603,659.89
		DANAHER CORP	17,540	246.96	4,331,678.40
		THERMO FISHER SCIENTIFIC INC	7,839	575.35	4,510,168.65
	小計	銘柄数:33			63,623,642.20
					(8,437,767,428)
		組入時価比率:66.8%			67.4%
	カナダドル	STANTEC INC	23,195	77.83	1,805,266.85
		WSP GLOBAL INC	6,014	170.44	1,025,026.16
	小計	銘柄数:2			2,830,293.01
					(277,878,167)
		組入時価比率:2.2%			2.2%
	ユーロ	AALBERTS NV	21,044	41.10	864,908.40
		BRENNTAG SE	24,915	67.72	1,687,243.80
		HERA SPA	335,505	2.71	911,231.58
		VEOLIA ENVIRONNEMENT	140,451	28.66	4,025,325.66
	小計	銘柄数:4			7,488,709.44
					(1,083,166,933)
		組入時価比率:8.6%			8.7%
	英ポンド	FERGUSON PLC	28,847	99.30	2,864,507.10
		HALMA PLC	30,210	21.77	657,671.70
		PENNON GROUP PLC	115,239	8.83	1,017,560.37
		SEVERN TRENT PLC	92,631	29.59	2,740,951.29
		UNITED UTILITIES GROUP PLC	197,325	10.90	2,151,829.12
	小計	銘柄数:5			9,432,519.58
					(1,553,441,649)
		組入時価比率:12.3%			12.4%
	スイスフラン	GEBERIT AG-REG	4,838	481.90	2,331,432.20
	小計	銘柄数:1			2,331,432.20
					(341,414,931)
		組入時価比率:2.7%			2.7%
	スウェーデンクローナ	ALFA LAVAL AB	40,605	359.70	14,605,618.50
小計	銘柄数:1			14,605,618.50
				(184,907,130)
	組入時価比率:1.5%			1.5%
デンマーククローネ	NOVOZYMES A/S-B SHARES	30,577	338.50	10,350,314.50
小計	銘柄数:1			10,350,314.50
				(200,899,604)
	組入時価比率:1.6%			1.6%
香港ドル	CHINA LESSO GROUP HOLDINGS LTD	406,000	6.80	2,760,800.00
	HAIER SMART HOME CO LTD-H	351,800	24.00	8,443,200.00
	GUANGDONG INVESTMENT	692,815	7.59	5,258,465.85
小計	銘柄数:3			16,462,465.85
				(278,051,048)
	組入時価比率:2.2%			2.2%
ウォン	COWAY CO LTD	15,102	50,200.00	758,120,400.00
小計	銘柄数:1			758,120,400.00
				(76,266,912)
	組入時価比率:0.6%			0.6%
	合計				12,518,154,702
					(12,433,793,802)

(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

(2)株式以外の有価証券(2023年4月10日現在)

該当事項はありません。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

種類	2023年 4月10日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	578,660,289	-	578,566,582	93,707
米ドル	424,428,800	-	424,320,960	107,840
カナダドル	16,687,931	-	16,688,339	△408
ユーロ	52,051,248	-	52,065,612	△14,364
英ポンド	19,756,798	-	19,760,364	△3,566
スイスフラン	20,496,616	-	20,500,858	△4,242
スウェーデンクローナ	11,396,893	-	11,392,830	4,063
デンマーククローネ	12,421,576	-	12,421,312	264
香港ドル	14,362,814	-	14,355,395	7,419
ウォン	7,057,613	-	7,060,912	△3,299
合計	578,660,289	-	578,566,582	93,707

(注)時価の算定方法

1為替予約取引

1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。