半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2025/04/11-2026/04/10)
ワールド・ウォーター・ファンド マザーファンド
貸借対照表
注記表
貸借対照表
| (2025年10月10日現在) | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 預金 | 112,154,092 |
| 金銭信託 | 296,674 |
| コール・ローン | 101,950,874 |
| 株式 | 12,725,335,510 |
| 未収入金 | 179,688,706 |
| 未収配当金 | 8,503,582 |
| 未収利息 | 1,359 |
| 流動資産合計 | 13,127,930,797 |
| 資産合計 | 13,127,930,797 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 派生商品評価勘定 | 206,456 |
| 未払金 | 5,218,025 |
| 未払解約金 | 162,500,000 |
| 流動負債合計 | 167,924,481 |
| 負債合計 | 167,924,481 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 1,036,895,003 |
| 剰余金 | |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 11,923,111,313 |
| 元本等合計 | 12,960,006,316 |
| 純資産合計 | 12,960,006,316 |
| 負債純資産合計 | 13,127,930,797 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.運用資産の評価基準及び評価方法 | 株式 |
| 原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。 | |
| 為替予約取引 | |
| 計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。 | |
| 2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 3.費用・収益の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。 | |
| 有価証券売買等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 為替差損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 2025年10月10日現在 | |||
| 1. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||
| 1口当たり純資産額 | 12.4989円 | ||
| (10,000口当たり純資産額) | (124,989円) | ||
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| 2025年10月10日現在 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 |
| 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 |
| 株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 派生商品評価勘定 為替予約取引 1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。 ①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 ・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 ・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。 2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| (その他の注記) 元本の移動及び期末元本額の内訳 |
| 2025年10月10日現在 | |
| 期首 | 2025年 4月11日 |
| 本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額 | 1,060,726,434円 |
| 同期中における追加設定元本額 | 61,193,925円 |
| 同期中における一部解約元本額 | 85,025,356円 |
| 期末元本額 | 1,036,895,003円 |
| 期末元本額の内訳* | |
| ワールド・ウォーター・ファンド Aコース | 124,220,940円 |
| ワールド・ウォーター・ファンド Bコース | 912,674,063円 |
| *は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
