有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(2023/04/22-2024/04/22)

(1)【資産の評価】
 
① 基準価額の計算方法
・基準価額は、委託会社によって毎営業日算出されます。
・基準価額とは、投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。(ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で表示することがあります。)
・基準価額は、組入有価証券の値動き等により日々変動します。
・基準価額は、委託会社および販売会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則として日本経済新聞朝刊に掲載されます。
 
② ファンドの主要な投資対象資産の評価方法
1)「フコクSRI(社会的責任投資)ファンド」(確定拠出年金専用ファンド)
マザーファンド(しんきんフコクSRIマザーファンド)の受益証券は、原則として計算日の基準価額で評価します。
2)「しんきんフコクSRIマザーファンド」
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しています。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引所が発表する基準値段、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しています。