有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成25年5月21日-平成26年5月19日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成26年5月19日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(平成26年5月19日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	スパークス・日本株式・マザーファンド	1,799,920,273	2,912,091,009
合計		1,799,920,273	2,912,091,009

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
参考情報
当ファンドは、「スパークス・日本株式・マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「スパークス・日本株式・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記 番号	(平成25年5月20日現在)	(平成26年5月19日現在)
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		159,243,898	225,990,446
株式		3,644,659,600	2,656,196,600
未収入金		149,391,190	20,511,837
未収配当金		21,354,031	20,794,047
未収利息		130	123
流動資産合計		3,974,648,849	2,923,493,053
資産合計		3,974,648,849	2,923,493,053
負債の部
流動負債
未払金		96,446,456	6,141,297
未払解約金		20,167,404	5,234,558
流動負債合計		116,613,860	11,375,855
負債合計		116,613,860	11,375,855
純資産の部
元本等
元本	※1	2,386,135,759	1,799,920,273
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,471,899,230	1,112,196,925
元本等合計		3,858,034,989	2,912,117,198
純資産合計		3,858,034,989	2,912,117,198
負債純資産合計		3,974,648,849	2,923,493,053

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 平成25年5月21日
	至 平成26年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。

(その他の注記)

区 分	(平成25年5月20日現在)			(平成26年5月19日現在)
※1. 期首		平成24年5月22日			平成25年5月21日
期首元本額		3,217,879,405	円		2,386,135,759	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額		12,777,801	円		813,474,702	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額		844,521,447	円		1,399,690,188	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・ジャパン・オープン		2,386,135,759	円		1,799,920,273	円
(合計)		2,386,135,759	円		1,799,920,273	円
2.計算期間末日における受益権の総数		2,386,135,759	口		1,799,920,273	口
3.1口当たり純資産額		1.6169	円		1.6179	円
(1万口当たり純資産額)		(16,169	円)		(16,179	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成26年5月19日現在)

銘柄 コード	銘柄名	株式数(株)	評価単価 (円)	評価金額(円)	備考
1963	日揮	19,000	2,818	53,542,000
2371	カカクコム	18,500	1,483	27,435,500
2400	メッセージ	10,700	3,175	33,972,500
2413	エムスリー	26,800	1,363	36,528,400
2670	エービーシー・マート	12,700	4,885	62,039,500
2764	ひらまつ	19,700	636	12,529,200
2782	セリア	4,300	3,945	16,963,500
3092	スタートトゥデイ	13,700	2,209	30,263,300
3382	セブン&アイ・ホールディングス	9,100	3,914	35,617,400
3765	ガンホー・オンライン・エンターテイメント	10,600	500	5,300,000
4301	アミューズ	6,000	1,602	9,612,000
4452	花王	13,300	3,921	52,149,300
4527	ロート製薬	75,900	1,480	112,332,000
4543	テルモ	8,800	2,000	17,600,000
4587	ペプチドリーム	1,300	5,280	6,864,000
4661	オリエンタルランド	5,800	15,780	91,524,000
4666	パーク24	56,000	1,788	100,128,000
4681	リゾートトラスト	3,700	1,664	6,156,800
4689	ヤフー	138,700	411	57,005,700
4732	ユー・エス・エス	16,300	1,581	25,770,300
4768	大塚商会	6,400	12,330	78,912,000
4839	WOWOW	4,500	3,390	15,255,000
4911	資生堂	9,800	1,704	16,699,200
4927	ポーラ・オルビスホールディングス	5,600	3,795	21,252,000
5947	リンナイ	14,500	9,080	131,660,000
6051	アイ・アールジャパン	4,100	757	3,103,700
6287	サトーホールディングス	2,700	2,198	5,934,600
6326	クボタ	68,000	1,388	94,384,000
6465	ホシザキ電機	3,200	4,375	14,000,000
6501	日立製作所	57,000	667	38,019,000
6594	日本電産	14,800	5,462	80,837,600
6861	キーエンス	400	38,385	15,354,000
6869	シスメックス	2,000	3,370	6,740,000
6981	村田製作所	1,900	8,460	16,074,000
6988	日東電工	10,300	4,665	48,049,500
7164	全国保証	10,100	2,493	25,179,300
7267	本田技研工業	8,900	3,378	30,064,200
7270	富士重工業	28,200	2,418	68,187,600
7309	シマノ	6,300	10,080	63,504,000
7453	良品計画	19,100	11,020	210,482,000
7532	ドンキホーテホールディングス	7,600	5,700	43,320,000
7716	ナカニシ	2,300	3,690	8,487,000
7741	HOYA	2,800	3,098	8,674,400
7947	エフピコ	15,800	3,005	47,479,000
7956	ピジョン	3,300	4,400	14,520,000
7974	任天堂	1,100	10,990	12,089,000
8113	ユニ・チャーム	3,000	5,961	17,883,000
8136	サンリオ	12,900	3,200	41,280,000
8308	りそなホールディングス	44,500	505	22,472,500
8316	三井住友フィナンシャルグループ	15,300	3,909	59,807,700
8591	オリックス	48,700	1,557	75,825,900
8601	大和証券グループ本社	10,000	754	7,540,000
8830	住友不動産	1,000	4,303	4,303,000
8876	リロ・ホールディング	6,700	5,680	38,056,000
9020	東日本旅客鉄道	3,100	7,489	23,215,900
9058	トランコム	8,400	3,990	33,516,000
9201	日本航空	9,300	5,120	47,616,000
9433	KDDI	16,300	5,350	87,205,000
9603	エイチ・アイ・エス	74,000	2,674	197,876,000
9735	セコム	4,600	6,032	27,747,200
9882	イエローハット	4,100	2,089	8,564,900
9983	ファーストリテイリング	1,000	31,395	31,395,000
9984	ソフトバンク	3,000	6,766	20,298,000
合 計		1,047,500		2,656,196,600

(2)株式以外の有価証券(平成26年5月19日現在)
該当事項はありません。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。