有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(令和2年3月17日-令和2年9月15日)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ米国リート・マザーファンド	391,928,432	438,999,036
親投資信託受益証券 合計			438,999,036
合計			438,999,036

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ米国リート・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ米国リート・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2020年3月16日現在	2020年9月15日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		11,154,614,268	2,508,175,481
コール・ローン		1,396,950,182	2,013,318,124
投資証券		207,540,627,461	205,163,290,355
派生商品評価勘定		100,000	-
未収入金		1,105,272,947	60,368,666
未収配当金		530,066,593	326,546,824
流動資産合計		221,727,631,451	210,071,699,450
資産合計		221,727,631,451	210,071,699,450
負債の部
流動負債
未払金		3,434,232,433	393,958,575
未払解約金		900,000,000	300,000,000
その他未払費用		-	6,903
流動負債合計		4,334,232,433	693,965,478
負債合計		4,334,232,433	693,965,478
純資産の部
元本等
元本	※1	206,167,419,496	186,928,127,861
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		11,225,979,522	22,449,606,111
元本等合計		217,393,399,018	209,377,733,972
純資産合計		217,393,399,018	209,377,733,972
負債純資産合計		221,727,631,451	210,071,699,450

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2020年3月17日 至 2020年9月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2020年3月16日現在	2020年9月15日現在
1.	※1	期首	2019年9月18日	2020年3月17日
		期首元本額	231,558,509,962円	206,167,419,496円
		期中追加設定元本額	114,475,287円	301,092,233円
		期中一部解約元本額	25,505,565,753円	19,540,383,868円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ米国リート・ファンド(毎月分配型)為替ヘッジあり	348,876,608円	391,928,432円
		ダイワ米国リート・ファンド(毎月分配型)為替ヘッジなし	205,818,542,888円	186,536,199,429円
	計		206,167,419,496円	186,928,127,861円
2.		期末日における受益権の総数	206,167,419,496口	186,928,127,861口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2020年3月17日 至 2020年9月15日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2020年9月15日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2020年3月16日現在	2020年9月15日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資証券		△40,286,230,361	16,152,346,578
合計		△40,286,230,361	16,152,346,578
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年9月18日から2020年3月16日まで、及び2020年3月17日から2020年9月15日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	2020年3月16日 現在				2020年9月15日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	1,068,900,000	-	1,068,800,000	100,000	-	-	-	-
アメリカ・ドル	1,068,900,000	-	1,068,800,000	100,000	-	-	-	-
合計	1,068,900,000	-	1,068,800,000	100,000	-	-	-	-

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2020年3月16日現在	2020年9月15日現在
1口当たり純資産額	1.0545円	1.1201円
(1万口当たり純資産額)	(10,545円)	(11,201円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		SIMON PROPERTY GROUP INC	1,511,775	102,498,345.000
		APARTMENT INVT & MGMT CO -A	1,274,965	47,785,688.200
		EQUINIX INC	228,127	172,473,137.080
		AMERICAN TOWER CORP	50,637	12,856,734.300
		HOST HOTELS & RESORTS INC	3,249,550	38,734,636.000
		HUDSON PACIFIC PROPERTIES IN	500,923	12,012,133.540
		CYRUSONE INC	692,689	52,969,927.830
		HEALTHCARE TRUST OF AME-CL A	544,634	14,688,778.980
		INVITATION HOMES INC	1,838,380	53,607,160.800
		LAMAR ADVERTISING CO-A	431,962	28,777,308.440
		AMERICOLD REALTY TRUST	948,474	35,036,629.560
		VICI PROPERTIES INC	3,444,961	85,469,482.410
		STORE CAPITAL CORP	519,666	14,784,497.700
		VENTAS INC	2,025,174	92,104,913.520
		CROWN CASTLE INTL CORP	59,248	9,489,159.680
		VEREIT INC	11,066,908	78,575,046.800
		SPIRIT REALTY CAPITAL INC	806,243	30,242,174.930
		SUN COMMUNITIES INC	330,300	48,666,402.000
		PROLOGIS INC	1,240,231	126,441,550.450
		SITE CENTERS CORP	1,856,034	14,885,392.680
		DUKE REALTY CORP	2,904,656	110,086,462.400
		ESSEX PROPERTY TRUST INC	383,730	85,337,714.700
		WELLTOWER INC	2,009,335	120,801,220.200
		HEALTHPEAK PROPERTIES INC	2,048,619	58,918,282.440
		KILROY REALTY CORP	807,191	45,460,997.120
		PUBLIC STORAGE	642,629	144,424,441.460
		REGENCY CENTERS CORP	97,819	3,916,672.760
		UDR INC	2,365,475	83,241,065.250
		WP CAREY INC	681,075	47,055,471.750
		AGREE REALTY CORP	291,106	20,042,648.100
		DIGITAL REALTY TRUST INC	261,112	37,673,239.360
		EXTRA SPACE STORAGE INC	651,985	72,585,490.050
		MEDICAL PROPERTIES TRUST INC	2,103,435	38,619,066.600
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				1,940,261,872.090
				(205,163,290,355)
投資証券 合計				205,163,290,355
				[205,163,290,355]
合計				205,163,290,355
				[205,163,290,355]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	投資証券	33銘柄	100%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。