有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2023/03/16-2023/09/15)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ米国リート・マザーファンド	179,536,102	355,086,502
親投資信託受益証券 合計			355,086,502
合計			355,086,502

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ米国リート・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ米国リート・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年3月15日現在 金 額 (円)	2023年9月15日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		2,496,467,417	2,704,417,060
コール・ローン		115,119,820	514,954,400
投資証券		180,421,820,888	190,265,680,240
未収入金		1,858,369,492	166,612,947
未収配当金		696,335,127	598,254,347
流動資産合計		185,588,112,744	194,249,918,994
資産合計		185,588,112,744	194,249,918,994
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		12,324,200	-
未払金		37,335,363	424,444,420
未払解約金		241,000,000	197,000,000
流動負債合計		290,659,563	621,444,420
負債合計		290,659,563	621,444,420
純資産の部
元本等
元本	※1	106,671,388,178	97,900,467,728
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		78,626,065,003	95,728,006,846
元本等合計		185,297,453,181	193,628,474,574
純資産合計		185,297,453,181	193,628,474,574
負債純資産合計		185,588,112,744	194,249,918,994

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年3月16日 至2023年9月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年3月15日現在	2023年9月15日現在
1.	※1	期首	2022年9月16日	2023年3月16日
		期首元本額	115,101,964,621円	106,671,388,178円
		期中追加設定元本額	237,889,761円	391,325,952円
		期中一部解約元本額	8,668,466,204円	9,162,246,402円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ米国リート・ファンド(毎月分配型)為替ヘッジあり	246,013,883円	179,536,102円
		ダイワ米国リート・ファンド(毎月分配型)為替ヘッジなし	106,425,374,295円	97,720,931,626円
	計		106,671,388,178円	97,900,467,728円
2.		期末日における受益権の総数	106,671,388,178口	97,900,467,728口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分		自2023年3月16日 至2023年9月15日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年9月15日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2023年3月15日現在	2023年9月15日現在
	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資証券	△10,994,700,119	2,426,233,876
合計	△10,994,700,119	2,426,233,876

(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2023年3月15日現在				2023年9月15日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	1,872,080,000	-	1,884,404,200	△12,324,200	-	-	-	-
アメリカ・ドル	1,872,080,000	-	1,884,404,200	△12,324,200	-	-	-	-
合計	1,872,080,000	-	1,884,404,200	△12,324,200	-	-	-	-

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年3月15日現在	2023年9月15日現在
1口当たり純資産額	1.7371円	1.9778円
(1万口当たり純資産額)	(17,371円)	(19,778円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	アメリカ・ドル	SIMON PROPERTY GROUP INC	843,100	98,963,078.000
		EQUINIX INC	85,518	66,889,614.060
		AMERICAN TOWER CORP	213,484	38,657,682.720
		HOST HOTELS & RESORTS INC	1,504,089	24,456,487.140
		KIMCO REALTY CORP	2,015,615	38,417,621.900
		HEALTHCARE REALTY TRUST INC CLASS	2,411,173	40,604,153.320
		INVITATION HOMES INC	2,775,081	97,544,097.150
		LAMAR ADVERTISING CO-A	67,769	5,946,729.750
		AMERICOLD REALTY TRUST	1,395,921	45,604,739.070
		VICI PROPERTIES INC	857,375	27,015,886.250
		APARTMENT INCOME REIT CO	502,417	16,474,253.430
		IRON MOUNTAIN INC	231,280	14,760,289.600
		SPIRIT REALTY CAPITAL INC	496,316	18,319,023.560
		SUN COMMUNITIES INC	423,545	53,561,500.700
		PROLOGIS INC	1,004,621	124,904,528.930
		CAMDEN PROPERTY TRUST	402,461	41,622,516.620
		SITE CENTERS CORP	508,206	7,003,078.680
		EASTGROUP PROPERTIES INC	39,280	7,073,149.600
		ESSEX PROPERTY TRUST INC	29,437	6,626,268.700
		FIRST INDUSTRIAL REALTY TR	254,046	13,093,530.840
		WELLTOWER INC	1,358,394	114,797,876.940
		HIGHWOODS PROPERTIES INC	378,678	8,649,005.520
		MID-AMERICA APARTMENT COMM	406,616	56,100,809.520
		REALTY INCOME CORP	1,524,301	84,019,471.120
		PUBLIC STORAGE	69,332	19,141,871.880
		UDR INC	946,738	36,392,608.720
		WP CAREY INC	195,759	12,493,339.380
		AGREE REALTY CORP	194,336	11,675,706.880
		DIGITAL REALTY TRUST INC	750,974	96,485,139.520
		EXTRA SPACE STORAGE INC	409,845	51,726,537.450
		MEDICAL PROPERTIES TRUST INC	1,499,640	9,867,631.200
	アメリカ・ドル 小計			1,288,888,228.150
				(190,265,680,240)
投資証券 合計				190,265,680,240
				[190,265,680,240]
合計				190,265,680,240
				[190,265,680,240]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数	組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	投資証券 31銘柄	100%	100%

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。