半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年11月20日-平成27年11月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成26年11月20日 至 平成27年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成26年11月19日現在	当中間計算期間末 平成27年5月19日現在
1.元本状況
期首元本額	6,520,772円	6,200,649円
期中追加設定元本額	490,618円	300,042円
期中一部解約元本額	810,741円	141,612円
2.受益権の総数	6,200,649口	6,359,079口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成25年11月20日 至 平成26年5月19日	当中間計算期間 自 平成26年11月20日 至 平成27年5月19日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
13,954円	14,961円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成27年5月19日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成26年11月19日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成27年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成26年11月19日現在	当中間計算期間末 平成27年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.6246円	1.6090円
「1口=1円(10,000口=16,246円)」	「1口=1円(10,000口=16,090円)」

<参考>当ファンドは、「インターナショナル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

インターナショナル債券マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成26年11月19日現在	平成27年5月19日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		128,682,152	65,770,267
コール・ローン		106,412,884	138,353,310
国債証券		4,787,350,508	4,549,111,472
地方債証券		49,773,007	66,261,591
特殊債券		25,289,198	23,179,338
社債券		564,451,754	552,688,288
派生商品評価勘定		137,797,539	5,935,346
未収入金		46,986,153	112,210,387
未収利息		42,223,465	47,514,371
前払費用		9,985,397	7,463,694
差入委託証拠金		18,061,679	18,823,438
流動資産合計		5,917,013,736	5,587,311,502
資産合計		5,917,013,736	5,587,311,502
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		117,853,353	8,036,618
未払金		19,137,161	72,817,327
未払解約金		2,660,992	21,989,089
流動負債合計		139,651,506	102,843,034
負債合計		139,651,506	102,843,034
純資産の部
元本等
元本		2,207,957,421	2,101,906,192
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,569,404,809	3,382,562,276
元本等合計		5,777,362,230	5,484,468,468
純資産合計		5,777,362,230	5,484,468,468
負債純資産合計		5,917,013,736	5,587,311,502

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成26年11月20日 至 平成27年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成26年11月19日現在	平成27年5月19日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	2,327,314,161円	2,207,957,421円
期中追加設定元本額	384,145,980円	163,978,209円
期中一部解約元本額	503,502,720円	270,029,438円
元本の内訳
大和住銀DC外国債券ファンド	1,227,750,691円	1,252,233,634円
大和住銀DC年金設計ファンド30	122,347,672円	110,216,365円
大和住銀DC年金設計ファンド50	240,157,273円	233,207,680円
大和住銀DC年金設計ファンド70	197,341,556円	191,212,059円
大和住銀ライフプラン・外国債券	3,875,848円	3,947,760円
大和住銀/T.ロウ・プライス外国債券ファンドVA	318,474,515円	232,274,691円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	2,081,058円	1,940,758円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	3,923,115円	3,627,225円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	1,587,141円	1,448,172円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	68,343,896円	57,184,999円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	22,074,656円	14,612,849円
合計	2,207,957,421円	2,101,906,192円
2.受益権の総数	2,207,957,421口	2,101,906,192口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成27年5月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	平成26年11月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	売建
	AUST 10Y BOND FUT DEC14	73,149,553	-	74,934,228	△1,784,675
	EURO-BOBL FUTURE DEC14	74,763,187	-	75,103,207	△340,020
	US 10YR NOTE FUT DEC14	236,480,964	-	237,111,784	△630,820
合計		-	-	387,149,219	△2,755,515

区分	種類	平成27年5月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	売建
	EURO-BOBL FUTURE JUN15	70,082,991	-	69,670,706	412,285
	LONG GILT FUTURE JUN15	44,527,567	-	43,969,190	558,377
	US 10YR NOTE FUT JUN15	46,436,769	-	45,812,966	623,803
合計		-	-	159,452,862	1,594,465

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)

区分	種類	平成26年11月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,279,373,157	-	1,371,301,084	91,927,927
	カナダ・ドル	122,690,283	-	133,436,160	10,745,877
	オーストラリア・ドル	3,377,017	-	3,631,320	254,303
	シンガポール・ドル	22,744,380	-	23,034,880	290,500
	イギリス・ポンド	201,596,030	-	216,168,827	14,572,797
	スイス・フラン	18,580,656	-	20,130,000	1,549,344
	ノルウェー・クローネ	97,276,183	-	103,414,460	6,138,277
	メキシコ・ペソ	38,695,628	-	42,194,250	3,498,622
	南アフリカ・ランド	58,550,735	-	59,339,861	789,126
	ポーランド・ズロチ	45,284,190	-	48,583,710	3,299,520
	ユーロ	146,284,629	-	150,240,618	3,955,989
	売建
	アメリカ・ドル	839,815,289	-	896,770,203	△56,954,914
	オーストラリア・ドル	73,306,370	-	78,779,470	△5,473,100
	シンガポール・ドル	80,972,189	-	86,291,589	△5,319,400
	イギリス・ポンド	234,083,892	-	240,315,780	△6,231,888
	イスラエル・シュケル	21,683,600	-	22,967,100	△1,283,500
	デンマーク・クローネ	5,816,220	-	6,255,060	△438,840
	ノルウェー・クローネ	40,115,970	-	41,713,830	△1,597,860
	スウェーデン・クローナ	34,640,640	-	36,782,400	△2,141,760
	メキシコ・ペソ	52,219,047	-	52,451,146	△232,099
	南アフリカ・ランド	61,158,240	-	65,770,380	△4,612,140
	ユーロ	434,973,420	-	465,010,500	△30,037,080
合計		-	-	4,164,582,628	22,699,701

区分	種類	平成27年5月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	838,814,112	-	840,184,898	1,370,786
	カナダ・ドル	129,745,306	-	127,704,690	△2,040,616
	シンガポール・ドル	4,686,733	-	4,686,240	△493
	イギリス・ポンド	9,311,289	-	9,268,369	△42,920
	スイス・フラン	17,490,326	-	17,512,200	21,874
	ノルウェー・クローネ	16,970,930	-	17,044,380	73,450
	ユーロ	88,012,545	-	87,781,516	△231,029
	売建
	アメリカ・ドル	363,665,129	-	364,010,942	△345,813
	オーストラリア・ドル	90,549,900	-	89,926,200	623,700
	イギリス・ポンド	7,796,561	-	7,773,388	23,173
	イスラエル・シュケル	40,337,871	-	39,991,017	346,854
	デンマーク・クローネ	41,484,800	-	42,133,000	△648,200
	スウェーデン・クローナ	74,880,719	-	75,606,512	△725,793
	メキシコ・ペソ	92,232,298	-	92,845,489	△613,191
	南アフリカ・ランド	4,964,850	-	4,905,450	59,400
	ユーロ	253,852,128	-	255,419,047	△1,566,919
合計		-	-	2,076,793,338	△3,695,737

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)

平成26年11月19日現在	平成27年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.6166円	2.6093円
「1口=1円(10,000口=26,166円)」	「1口=1円(10,000口=26,093円)」