半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成27年11月20日-平成28年11月21日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成27年11月20日 至 平成28年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成27年11月19日現在	当中間計算期間末 平成28年5月19日現在
1.元本状況
期首元本額	6,200,649円	6,162,543円
期中追加設定元本額	383,939円	38,335円
期中一部解約元本額	422,045円	4,720,687円
2.受益権の総数	6,162,543口	1,480,191口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成26年11月20日 至 平成27年5月19日	当中間計算期間 自 平成27年11月20日 至 平成28年5月19日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
14,961円	13,934円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成28年5月19日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成27年11月19日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成28年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成27年11月19日現在	当中間計算期間末 平成28年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.6049円	1.4900円
「1口=1円(10,000口=16,049円)」	「1口=1円(10,000口=14,900円)」

<参考>当ファンドは、「インターナショナル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

インターナショナル債券マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成27年11月19日現在	平成28年5月19日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		62,234,870	296,844,389
コール・ローン		112,151,424	95,324,588
国債証券		4,398,241,067	3,890,612,105
地方債証券		67,799,688	54,633,101
特殊債券		21,026,678	44,346,953
社債券		539,382,767	422,327,105
派生商品評価勘定		13,359,699	9,630,552
未収入金		146,310,394	7,143,889
未収利息		40,757,843	40,989,431
前払費用		5,374,703	4,302,887
差入委託証拠金		18,335,933	19,290,829
流動資産合計		5,424,975,066	4,885,445,829
資産合計		5,424,975,066	4,885,445,829
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		8,343,534	8,514,269
未払金		157,925,174	13,566,669
未払解約金		930,201	9,002,654
その他未払費用		-	36
流動負債合計		167,198,909	31,083,628
負債合計		167,198,909	31,083,628
純資産の部
元本等
元本		2,006,490,952	1,986,914,057
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,251,285,205	2,867,448,144
元本等合計		5,257,776,157	4,854,362,201
純資産合計		5,257,776,157	4,854,362,201
負債純資産合計		5,424,975,066	4,885,445,829

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成27年11月20日 至 平成28年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成27年11月19日現在	平成28年5月19日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	2,207,957,421円	2,006,490,952円
期中追加設定元本額	335,541,189円	139,511,341円
期中一部解約元本額	537,007,658円	159,088,236円
元本の内訳
大和住銀DC外国債券ファンド	1,272,325,303円	1,299,958,111円
大和住銀DC年金設計ファンド30	110,526,095円	113,603,466円
大和住銀DC年金設計ファンド50	243,035,227円	236,232,352円
大和住銀DC年金設計ファンド70	193,486,862円	197,544,297円
大和住銀ライフプラン・外国債券	3,801,366円	929,075円
大和住銀/T.ロウ・プライス外国債券ファンドVA	107,442,813円	67,624,906円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	2,022,911円	2,060,461円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	3,717,350円	3,674,758円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	1,468,535円	1,503,450円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	55,126,149円	52,292,428円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	13,538,341円	11,490,753円
合計	2,006,490,952円	1,986,914,057円
2.受益権の総数	2,006,490,952口	1,986,914,057口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成28年5月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	平成27年11月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	US 2YR NOTE(CBT) DEC15	297,379,967	-	296,572,966	△807,001
	売建
	EURO-BOBL FUTURE DEC15	101,417,910	-	102,723,720	△1,305,810
	LONG GILT FUTURE DEC15	88,903,750	-	88,603,584	300,166
	US 5YR NOTE(CBT) DEC15	88,858,950	-	88,279,762	579,188
合計		-	-	576,180,032	△1,233,457

区分	種類	平成28年5月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	EURO-BOBL FUTURE JUN16	129,551,876	-	129,880,732	328,856
	EURO-BUND FUTURE JUN16	141,643,411	-	141,607,038	△36,373
	US 2YR NOTE(CBT) JUN16	288,715,589	-	288,240,531	△475,058
	US ULTRA BOND CBT JUN16	95,374,462	-	94,255,650	△1,118,812
	売建
	AUST 10Y BOND FUT JUN16	42,339,772	-	42,339,772	0
	EURO-OAT FUTURE JUN16	136,540,383	-	136,933,824	△393,441
	LONG GILT FUTURE JUN16	58,293,987	-	58,362,883	△68,896
合計		-	-	891,620,430	△1,763,724

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)

区分	種類	平成27年11月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	995,773,407	-	997,906,601	2,133,194
	カナダ・ドル	109,012,348	-	109,316,880	304,532
	シンガポール・ドル	3,680,401	-	3,686,563	6,162
	スイス・フラン	15,996,457	-	15,929,600	△66,857
	デンマーク・クローネ	370,264	-	371,700	1,436
	ノルウェー・クローネ	14,411,984	-	14,551,040	139,056
	メキシコ・ペソ	6,856,137	-	6,876,077	19,940
	オフショア・人民元	880,309	-	900,357	20,048
	南アフリカ・ランド	15,614,005	-	15,833,576	219,571
	ポーランド・ズロチ	48,878,493	-	48,916,146	37,653
	売建
	アメリカ・ドル	242,811,044	-	243,337,603	△526,559
	カナダ・ドル	1,113,240	-	1,112,640	600
	オーストラリア・ドル	9,289,128	-	9,290,190	△1,062
	イギリス・ポンド	8,403,062	-	8,430,786	△27,724
	デンマーク・クローネ	43,120,000	-	43,365,000	△245,000
	スウェーデン・クローナ	114,208,289	-	115,182,691	△974,402
	メキシコ・ペソ	78,210,031	-	77,950,174	259,857
	ルーマニア・レイ	28,641,984	-	28,564,782	77,202
	オフショア・人民元	62,116,040	-	60,011,210	2,104,830
	南アフリカ・ランド	26,246,940	-	25,530,300	716,640
	タイ・バーツ	22,143,480	-	22,274,120	△130,640
	ハンガリー・フォリント	41,759,661	-	41,293,786	465,875
	ユーロ	409,940,535	-	408,225,265	1,715,270
合計		-	-	2,298,857,087	6,249,622

区分	種類	平成28年5月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	742,099,661	-	745,561,159	3,461,498
	スイス・フラン	13,760,923	-	13,735,410	△25,513
	ノルウェー・クローネ	15,205,701	-	15,142,120	△63,581
	メキシコ・ペソ	18,992,403	-	18,863,040	△129,363
	ポーランド・ズロチ	1,112,791	-	1,118,000	5,209
	売建
	アメリカ・ドル	71,414,647	-	71,979,833	△565,186
	オーストラリア・ドル	127,478,430	-	127,317,330	161,100
	シンガポール・ドル	14,032,560	-	14,048,490	△15,930
	イギリス・ポンド	132,571,350	-	136,026,780	△3,455,430
	デンマーク・クローネ	41,425,200	-	41,375,440	49,760
	スウェーデン・クローナ	115,544,110	-	114,589,200	954,910
	メキシコ・ペソ	76,912,283	-	74,627,760	2,284,523
	ルーマニア・レイ	25,667,280	-	25,471,560	195,720
	南アフリカ・ランド	9,672,600	-	9,302,160	370,440
	ユーロ	77,922,300	-	78,270,450	△348,150
合計		-	-	1,487,428,732	2,880,007

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)

平成27年11月19日現在	平成28年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.6204円	2.4432円
「1口=1円(10,000口=26,204円)」	「1口=1円(10,000口=24,432円)」