半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成30年11月20日-令和1年11月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第14期計算期間末 (平成30年11月19日)	第15期中間計算期間末 (令和元年 5月19日)
1.	期首元本額	1,177,197,650円	1,440,578,706円
	期中追加設定元本額	1,346,909,397円	697,725,744円
	期中一部解約元本額	1,083,528,341円	698,879,890円
2.	受益権の総数	1,440,578,706口	1,439,424,560口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第14期中間計算期間 自 平成29年11月21日 至 平成30年 5月20日	第15期中間計算期間 自 平成30年11月20日 至 令和元年 5月19日
該当事項はありません。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第14期計算期間末 (平成30年11月19日)	第15期中間計算期間末 (令和元年 5月19日)
1. 2. 3.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 金融商品の時価の算 定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項 金融商品の時価等に関する事項について の補足説明	時価で計上しているためその差額はありません。 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。 (3)デリバティブ取引 該当事項はありません。 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左 同左

(有価証券に関する注記)
第15期中間計算期間末(令和元年5月19日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
第14期計算期間末(平成30年11月19日)
該当事項はありません。
第15期中間計算期間末(令和元年5月19日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第14期計算期間末 (平成30年11月19日)	第15期中間計算期間末 (令和元年 5月19日)
1口当たり純資産額	1.7332円	1.6612円
(1万口当たり純資産額)	(17,332円)	(16,612円)

(参考情報)
当ファンドは、「りそな・日本株式インデックス・マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「りそな・日本株式インデックス・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(平成30年11月19日)	(令和元年 5月19日)
資産の部
流動資産
金銭信託	318,578,537	―
コール・ローン	―	87,841,274
株式	13,415,983,570	9,601,289,230
派生商品評価勘定	6,973,308	1,847,046
未収入金	603,328	404,205,420
未収配当金	120,634,162	133,822,175
前払金	―	5,784,250
差入委託証拠金	14,076,000	10,506,000
流動資産合計	13,876,848,905	10,245,295,395
資産合計	13,876,848,905	10,245,295,395
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,815,610	3,742,718
前受金	2,623,750	―
未払解約金	30,450,000	112,437,150
未払利息	―	214
流動負債合計	34,889,360	116,180,082
負債合計	34,889,360	116,180,082
純資産の部
元本等
元本	7,466,242,908	5,680,832,945
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	6,375,716,637	4,448,282,368
元本等合計	13,841,959,545	10,129,115,313
純資産合計	13,841,959,545	10,129,115,313
負債純資産合計	13,876,848,905	10,245,295,395

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算期間末日(本報告書開示対象ファンドの中間期末日をいいます)に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は、最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成30年11月19日)	(令和元年 5月19日)
1.	本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	11,542,686,869円	7,466,242,908円
	同期中における追加設定元本額	1,622,781,872円	685,698,087円
	同期中における一部解約元本額	5,699,225,833円	2,471,108,050円
	同中間期末における元本の内訳
	りそな・TOPIXオープン	1,346,218,052円	1,344,479,743円
	SG 日本株式インデックスVAD2(適格機関投資家専用)	5,048,138,742円	3,312,265,920円
	SG 日本株式インデックスVAD(適格機関投資家専用)	513,973,919円	487,097,869円
	SG 日本株式インデックスVA(適格機関投資家専用)	149,522,130円	144,163,618円
	SG 日本株式インデックスVAT(適格機関投資家限定)	7,367,176円	703,593円
	SG 日本株式インデックスVAI(適格機関投資家専用)	401,022,889円	392,122,202円
	合計	7,466,242,908円	5,680,832,945円
2.	受益権の総数	7,466,242,908口	5,680,832,945口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		(平成30年11月19日)	(令和元年 5月19日)
1. 2. 3.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	時価で計上しているためその差額はありません。 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。 (3)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記事項については、「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 当ファンドに投資する投資信託受益証券の「(3)中間注記表(金融商品に関する注記)金融商品の時価等に関する事項」に記載しております。	同左 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左 同左

(有価証券に関する注記)
(令和元年5月19日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連
(平成30年11月19日)

区分	種類	契約額	等(円)	時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	ミニTOPIX先物	47,483,250	―	47,516,500	33,250
	東証株価指数先物	371,715,000	―	376,855,000	5,140,000
	合計	419,198,250	―	424,371,500	5,173,250

(令和元年5月19日)

区分	種類	契約額	等(円)	時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	ミニTOPIX先物	91,987,500	―	91,804,000	△183,500
	東証株価指数先物	312,895,000	―	311,200,000	△1,695,000
	合計	404,882,500	―	403,004,000	△1,878,500

(注)時価の算定方法
1.先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日(本報告書における開示対象ファンドの中間期末日をいいます。以下同じ)に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報に関する注記)

	(平成30年11月19日)	(令和元年 5月19日)
1口当たり純資産額	1.8539円	1.7830円
(1万口当たり純資産額)	(18,539円)	(17,830円)