有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成28年11月30日-平成29年11月29日)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表 (1)株式

 該当事項はありません
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	HSBC インド マザーファンド	19,309,968,150	70,404,143,874
合計		19,309,968,150	70,404,143,874

(注1)券面総額の数値は口数で表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
 該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「HSBC インド マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
「HSBC インド マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外です。
貸借対照表

(単位:円)
	平成28年11月29日現在	平成29年11月29日現在
資産の部
流動資産
預金	967,953,583	1,232,224,593
金銭信託	653,960	951,502
コール・ローン	626,771,489	866,249,433
株式	51,594,638,719	74,641,523,979
オプション証券等	4,422,532,387	-
派生商品評価勘定	1,259,900	-
未収入金	499,029,543	133,952,545
未収配当金	597,630	1,888,192
流動資産合計	58,113,437,211	76,876,790,244
資産合計	58,113,437,211	76,876,790,244
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,260,000	14,312,000
未払金	5,669,937	22,837,708
未払解約金	100,952,956	429,439,284
未払利息	1,631	2,491
流動負債合計	108,884,524	466,591,483
負債合計	108,884,524	466,591,483
純資産の部
元本等
元本	22,951,950,206	20,957,552,815
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	35,052,602,481	55,452,645,946
元本等合計	58,004,552,687	76,410,198,761
純資産合計	58,004,552,687	76,410,198,761
負債純資産合計	58,113,437,211	76,876,790,244

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及びオプション証券等(以下「有価証券」という) 移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 外国金融商品市場(以下「海外取引所」という)に上場されている有価証券 原則として海外取引所における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の最終相場で評価しております。 開示対象ファンドの計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には、当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと委託会社が判断した場合には、委託会社は忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額又は受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって認める評価額により評価しております。 海外取引所に上場されていない有価証券 金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、取得価額または委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの計算期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

平成28年11月29日現在				平成29年11月29日現在
1.	受益権の総数			1.	受益権の総数
			22,951,950,206口				20,957,552,815口
2.	1単位当たりの純資産の額			2.	1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	2.5272円			1口当たり純資産額	3.6460円
		(10,000口当たり純資産額)	(25,272円)			(10,000口当たり純資産額)	(36,460円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	自 平成27年12月  1日 至 平成28年11月 29日	自 平成28年11月30日 至 平成29年11月29日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。	同左
金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務です。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による価格変動リスクを有しております。なお、取引先の契約不履行による信用リスクについては、当社は優良な金融機関とのみ取引を行っているため、限定的と考えられます。	同左
金融商品に係るリスクの管理体制	運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されます。 リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。  また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	平成28年11月29日現在	平成29年11月29日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。	同左
時価の算定方法	有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。	同左
	金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
(平成28年11月29日現在)
売買目的有価証券

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	417,710,709
オプション証券等	△540,463,780
合計	△122,753,071

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額です。 
(平成29年11月29日現在)
売買目的有価証券

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	17,764,979,331
合計	17,764,979,331

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額です。 
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
(平成28年11月29日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	939,326,900	-	940,327,000	△1,000,100
	米ドル	482,386,900	-	481,127,000	1,259,900
	インドルピー	456,940,000	-	459,200,000	△2,260,000
合計		939,326,900	-	940,327,000	△1,000,100

(平成29年11月29日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	996,408,000	-	1,010,720,000	△14,312,000
	米ドル	221,958,000	-	223,220,000	△1,262,000
	インドルピー	774,450,000	-	787,500,000	△13,050,000
合計		996,408,000	-	1,010,720,000	△14,312,000
時価の算定方法
為替予約取引
(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
(2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成27年12月1日 至 平成28年11月29日)
該当事項はありません。
(自 平成28年11月30日 至 平成29年11月29日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

(単位:円)
平成28年11月29日現在		平成29年11月29日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成27年12月 1日	期首	平成28年11月30日
期首元本額	23,691,334,070円	期首元本額	22,951,950,206円
期中追加設定元本額	2,626,375,083円	期中追加設定元本額	5,603,079,310円
期中一部解約元本額	3,365,758,947円	期中一部解約元本額	7,597,476,701円
期末元本額	22,951,950,206円	期末元本額	20,957,552,815円
元本の内訳※		元本の内訳※
HSBC インド オープン	21,240,951,844円	HSBC インド オープン	19,309,968,150円
HSBC インド株式ファンド(3ヶ月決算型)	1,710,998,362円	HSBC インド株式ファンド(3ヶ月決算型)	1,647,584,665円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	VEDANTA LIMITED-ADR	473,351	18.820	8,908,465.82
	TATA MOTORS LIMITED-SPON ADR	59,417	32.190	1,912,633.23
	HDFC BANK LTD-ADR	55,382	98.050	5,430,205.10
	ICICI BANK LTD SPON ADR	1,410,130	9.640	13,593,653.20
	INFOSYS LIMITED	282,320	15.560	4,392,899.20
米ドル 小計		2,280,600		34,237,856.55
				(3,821,629,548)
インドルピー	OIL AND NATURAL GAS CORPORATION LIMITED	4,046,961	181.250	733,511,681.25
	PETRONET LNG LTD	1,772,020	258.600	458,244,372.00
	RELIANCE INDUSTRIES LIMITED	1,589,634	943.350	1,499,581,233.90
	CASTROL INDIA LTD	646,351	401.500	259,509,926.50
	CENTURY TEXTILES & INDS LTD	198,217	1,355.200	268,623,678.40
	GRASIM INDUSTRIES LIMITED	989,908	1,175.550	1,163,686,349.40
	HINDALCO INDUSTRIES LIMITED	1,551,672	250.650	388,926,586.80
	JINDAL STEEL & POWER LTD	4,275,112	172.800	738,739,353.60
	ULTRATECH CEMENT LTD	183,123	4,275.900	783,015,635.70
	VEDANTA LIMITED	2,628,368	302.800	795,869,830.40
	BHARAT ELECTRONICS LIMITED	1,816,166	186.550	338,805,767.30
	BHARAT HEAVY ELECTRICALS LIMITED	2,888,277	94.100	271,786,865.70
	GAMMON INFRASTRUCTURE PROJEC	9,896,441	3.050	30,184,145.05
	KALPATARU POWER TRANSMISSION LIMITED	1,135,116	443.400	503,310,434.40
	LARSEN & TOUBRO LIMITED	817,301	1,211.700	990,323,621.70
	NBCC(INDIA)LIMITED	811,803	262.550	213,138,877.65
	ADANI PORT AND SPECIAL ECONOMIC ZONE	1,475,483	396.950	585,692,976.85
	ALLCARGO LOGISTICS LIMITED	498,162	168.000	83,691,216.00
	SADBHAV INFRASTRUCTURE PROJE	1,000,456	138.600	138,663,201.60
	BAJAJ AUTO LIMITED	92,217	3,289.150	303,315,545.55
	EXIDE INDUSTRIES LIMITED	1,331,747	207.350	276,137,740.45
	HERO HONDA MOTORS LIMITED	108,242	3,673.600	397,637,811.20
	MARUTI SUZUKI INDIA LTD	253,020	8,624.150	2,182,082,433.00
	TATA MOTORS LIMITED	591,024	415.950	245,836,432.80
	TATA MOTORS LIMITED-A-DVR	4,374,958	236.400	1,034,240,071.20
	ADITYA BIRLA FASHION AND RETAIL LIMITED	2,638,808	165.500	436,722,724.00
	CROMPTON GREAVES CONSUMER ELECTRICAL	2,032,229	254.400	516,999,057.60
	DIXON TECHNOLOGIES INDIA LTD	92,868	3,364.600	312,463,672.80
	MUSIC BROADCAST LTD	315,315	374.200	117,990,873.00
	SUN TV NETWORK LIMITED	948,683	887.350	841,813,860.05
	FUTURE LIFESTYLE FASHIONS LT	346,633	381.550	132,257,821.15
	FUTURE RETAIL LTD	377,764	565.900	213,776,647.60
	AVENUE SUPERMARTS LIMITED	569,550	1,128.250	642,594,787.50
	GODREJ AGROVET LIMITED	326,080	542.550	176,914,704.00
	ITC LIMITED	5,787,181	257.000	1,487,305,517.00
	UNITED SPIRITS LIMITED	176,476	3,375.300	595,659,442.80
	AUROBINDO PHARMA LIMITED	585,917	705.650	413,452,331.05
	GLENMARK PHARMACEUTICALS LTD	886,450	571.650	506,739,142.50
	STRIDES SHASUN LIMITED	71,698	818.150	58,659,718.70
	SYNGENE INTERNATIONAL LIMITED	402,327	537.500	216,250,762.50
	AU SMALL FINANCE BANK LIMITED	272,496	679.600	185,188,281.60
	AXIS BANK LIMITED	3,281,648	562.550	1,846,091,082.40
	BANK OF BARODA	2,799,857	172.250	482,275,368.25
	CANARA BANK LIMITED	314,385	385.100	121,069,663.50
	HDFC BANK LIMITED	1,200,854	1,875.000	2,251,601,250.00
	ICICI BANK LIMITED	4,549,331	313.200	1,424,850,469.20
	INDIAN BANK	2,590,731	403.100	1,044,323,666.10
	STATE BANK OF INDIA	2,412,115	332.000	800,822,180.00
	ADITYA BIRLA CAPITAL LIMITED	1,343,394	200.950	269,955,024.30
	BAJAJ FINANCE LIMITED	205,021	1,766.400	362,149,094.40
	CENTRAL DEPOSITORY SERVICES	62	352.400	21,848.80
	EDELWEISS FINANCIAL SERVICES	1,544,199	287.750	444,343,262.25
	INDIABULLS HOUSING FINANCE LTD	832,367	1,200.050	998,882,018.35
	LIC HOUSING FINANCE LIMITED	1,683,485	597.000	1,005,040,545.00
	ICICI LOMBARD GENERAL INSURANCE COMPANY	286,308	706.050	202,147,763.40
	SBI LIFE INSURANCE COMPANY LIMITED	339,863	653.450	222,083,477.35
	HOUSING DEVELOPMENT FINANCE	945,732	1,725.500	1,631,860,566.00
	NITESH ESTATES LIMITED	9,273,667	14.150	131,222,388.05
	PRESTIGE ESTATES PROJECTS LTD	1,046,260	313.150	327,636,319.00
	HCL TECHNOLOGIES LTD	1,582,100	859.250	1,359,419,425.00
	INFOSYS LIMITED	2,417,253	984.700	2,380,269,029.10
	BHARTI AIRTEL LIMITED	86,259	492.000	42,439,428.00
	GUJARAT GAS LIMITED	237,023	864.000	204,787,872.00
	GUJARAT STATE PETRONET LIMITED	1,219,527	208.200	253,905,521.40
	GVK POWER & INFRASTRUCTURE	18,748,011	16.550	310,279,582.05
	NTPC LIMITED	3,999,821	182.800	731,167,278.80
	RATTANINDIA POWER LIMITED	9,940,969	8.100	80,521,848.90
インドルピー 小計		133,682,496		40,468,511,103.85
				(70,819,894,431)
合 計		135,963,096		74,641,523,979
				(74,641,523,979)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)です。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	5銘柄	100.0%	5.1%
インドルピー	株式	67銘柄	100.0%	94.9%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。