ALAMCO DC日経平均ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
①定款の変更等

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#2 ファンドの経理状況（連結）

第1項の規定に基づき、第22期中間計算期間(2025年11月18日から2026年5月17日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。2026/08/14 9:29

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
2026年5月29日現在の状況を記載しています。

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#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

	第21期中間計算期間自 2024年11月16日至 2025年 5月15日	第22期中間計算期間自 2025年11月18日至 2026年 5月17日
営業収益
受取利息	9,875	29,031
有価証券売買等損益	△20,744,732	546,796,800
営業収益合計	△20,734,857	546,825,831
営業費用
受託者報酬	412,509	545,808
委託者報酬	2,165,585	2,865,437
その他費用	51,507	68,161
営業費用合計	2,629,601	3,479,406
営業利益又は営業損失(△)	△23,364,458	543,346,425
経常利益又は経常損失(△)	△23,364,458	543,346,425
中間純利益又は中間純損失(△)	△23,364,458	543,346,425
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額	△3,213,253	14,075,740
期首剰余金又は期首欠損金(△)	1,479,343,447	1,952,191,867
剰余金増加額又は欠損金減少額	106,061,409	140,760,245
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	106,061,409	140,760,245
剰余金減少額又は欠損金増加額	83,027,194	154,330,078
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	83,027,194	154,330,078
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	1,482,226,457	2,467,892,719

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である当社は、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)ならびに受益権の募集または私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言業務を行っています。

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#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
ALAMCO DC日経平均ファンド

2026/08/14 9:29

#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
ALAMCO DC日経平均ファンド

2026/08/14 9:29

#9 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/08/14 9:29

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
ALAMCO DC日経平均ファンド

2026/08/14 9:29

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2026/08/14 9:29

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】2026/08/14 9:29

#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
重要な会計方針

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)満期保有目的の債券
	償却原価法(定額法)
	(2)子会社株式及び関連会社株式
	移動平均法による原価法
	(3)その他有価証券
	市場価格のない株式等以外のもの
	:期末日の市場価格等に基づく時価法
	(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
	市場価格のない株式等
	:移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却方法	(1)有形固定資産
	定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は、建物6年～24年、器具備品4年～15年であります。
	(2)無形固定資産
	定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
3.引当金の計上基準	賞与引当金
	従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のうち、当期の負担額を計上しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)委託者報酬
	投資信託運用サービスの提供については、契約期間にわたり均一のサービスを提供するものであるため、時の経過に応じて履行義務が充足されると判断しており、役務を提供する期間にわたり収益を認識しております。
	(2)運用受託報酬
	投資一任口座又は投資助言口座の運用サービスの提供については、契約期間にわたり均一のサービスを提供するものであるため、時の経過に応じて履行義務が充足されると判断しており、役務を提供する期間にわたり収益を認識しております。
	(3)成功報酬
	成功報酬については、対象となる投資一任口座の特定のベンチマーク又はその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する権利が確定した段階で収益として認識しております。
5.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

表示方法の変更

2026/08/14 9:29

#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
ALAMCO DC日経平均ファンド

2026/08/14 9:29

#15 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
ALAMCO DC日経平均ファンド

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#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2026/08/14 9:29

#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
1)資本金:3,000百万円(2026年5月末現在)
2)発行可能株式総数:64,000株
3)発行済株式総数:32,000株2026/08/14 9:29

#18 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	(2025年11月17日現在)	(2026年 5月17日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,496,075,163	1,983,453,182
株式	4,516,650,660	5,495,720,670
派生商品評価勘定	74,574,500	260,390,850
未収入金	116,651,620	-
未収配当金	27,657,180	33,715,080
未収利息	14,345	32,604
流動資産合計	6,231,623,468	7,773,312,386
資産合計	6,231,623,468	7,773,312,386
負債の部
流動負債
前受金	190,066,000	282,152,500
未払金	1,396,380	-
流動負債合計	191,462,380	282,152,500
負債合計	191,462,380	282,152,500
純資産の部
元本等
元本	1,158,306,393	1,163,023,498
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,881,854,695	6,328,136,388
元本等合計	6,040,161,088	7,491,159,886
純資産合計	6,040,161,088	7,491,159,886
負債純資産合計	6,231,623,468	7,773,312,386

注記表

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