有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2022/01/25-2023/01/23)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額	備考
親投資信託受益証券	中小型成長株・マザーファンド	1,116,496,216	6,483,828,475
合計		1,116,496,216	6,483,828,475

<参考情報>

本報告書の開示対象であるファンド(SBI中小型成長株ファンド ジェイネクスト(愛称:jnext))は、「中小型成長株・マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2023年 1月23日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「中小型成長株・マザーファンド」の状況
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 1月23日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	531,255,819
株式	16,386,060,400
未収入金	221,391,228
未収配当金	27,472,500
流動資産合計	17,166,179,947
資産合計	17,166,179,947
負債の部
流動負債
未払金	55,466,243
未払利息	1,455
流動負債合計	55,467,698
負債合計	55,467,698
純資産の部
元本等
元本	2,946,419,368
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	14,164,292,881
元本等合計	17,110,712,249
純資産合計	17,110,712,249
負債純資産合計	17,166,179,947

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における計算日の最終相場によっております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2023年 1月23日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	2,946,419,368口
2.	1口当たり純資産額	5.8073円
	(10,000口当たり純資産額)	(58,073円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2022年 1月25日 至 2023年 1月23日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	本ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール･ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤取締役、最高運用責任者、リスク管理部長、商品企画部長、マーケティング部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成するリスク管理委員会にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。
	①市場リスクの管理
	市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
	②信用リスクの管理
	信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
	③流動性リスクの管理
	流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	2023年 1月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	①株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 ②上記以外の金融商品 これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2023年 1月23日 現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	500,375,759
合計	500,375,759

(その他の注記) 元本額の変動

項目	自 2022年 1月25日 至 2023年 1月23日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年 1月25日
期首元本額	3,665,620,972円
期末元本額	2,946,419,368円
期中追加設定元本額	385,529,761円
期中一部解約元本額	1,104,731,365円
元本の内訳※
SBI中小型成長株ファンド ジェイネクスト(愛称:jnext)	1,116,496,216円
SBI中小型成長株ファンド ネクストジャパン(適格機関投資家専用)	186,554,390円
SBI中小型成長株ファンド ジェイネクスト(年2回決算型)/愛称:jnextⅡ	1,315,656,352円
中小型成長株ファンド-ネクストジャパン-年4回決算・分配型(適格機関投資家専用)(愛称:jnext-分配型)	216,667,186円
SBI中小型成長株ファンド-ネクストジャパンFF(適格機関投資家専用)	111,045,224円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘 柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
寿スピリッツ	66,800	8,450.00	564,460,000
トリケミカル研究所	193,100	2,286.00	441,426,600
メック	165,000	2,454.00	404,910,000
トーカロ	375,700	1,192.00	447,834,400
NITTOKU	185,200	2,541.00	470,593,200
平田機工	28,000	6,110.00	171,080,000
ローツェ	21,100	10,070.00	212,477,000
リオン	151,100	1,810.00	273,491,000
オプテックスグループ	136,200	2,002.00	272,672,400
レーザーテック	7,300	25,955.00	189,471,500
日本エム・ディ・エム	50,000	843.00	42,150,000
朝日インテック	200,000	2,228.00	445,600,000
MTG	110,000	1,520.00	167,200,000
スノーピーク	202,700	2,192.00	444,318,400
トランザクション	422,000	1,457.00	614,854,000
前田工繊	158,000	3,300.00	521,400,000
ラクーンホールディングス	262,100	1,162.00	304,560,200
エムアップホールディングス	381,800	1,305.00	498,249,000
ブイキューブ	139,700	739.00	103,238,300
フィックスターズ	183,500	1,183.00	217,080,500
SHIFT	21,500	25,070.00	539,005,000
GMOペイメントゲートウェイ	17,800	12,080.00	215,024,000
eBASE	288,400	577.00	166,406,800
アバントグループ	234,000	1,422.00	332,748,000
クラウドワークス	99,500	1,559.00	155,120,500
Ubicomホールディングス	75,000	2,281.00	171,075,000
オロ	113,500	1,882.00	213,607,000
ユーザーローカル	33,000	1,255.00	41,415,000
ウォンテッドリー	30,000	2,222.00	66,660,000
ラクスル	39,000	2,961.00	115,479,000
ヒト・コミュニケーションズ・ホールディングス	160,000	1,634.00	261,440,000
サイバーセキュリティクラウド	90,000	1,856.00	167,040,000
ビューティガレージ	50,000	3,510.00	175,500,000
ネクステージ	62,800	2,651.00	166,482,800
サンワカンパニー	137,000	1,164.00	159,468,000
BEENOS	60,000	1,960.00	117,600,000
西松屋チェーン	252,400	1,524.00	384,657,600
ティーケーピー	78,500	3,215.00	252,377,500
メンバーズ	185,200	1,961.00	363,177,200
エス・エム・エス	145,000	3,395.00	492,275,000
新日本科学	55,000	2,310.00	127,050,000
ベネフィット・ワン	83,000	2,075.00	172,225,000
ヒビノ	122,300	1,377.00	168,407,100
エスプール	220,000	758.00	166,760,000
ラウンドワン	747,200	458.00	342,217,600
KeePer技研	21,600	3,465.00	74,844,000
ジャパンマテリアル	246,300	2,369.00	583,484,700
バリューHR	250,000	1,686.00	421,500,000
シグマクシス・ホールディングス	436,900	1,311.00	572,775,900
エラン	454,400	989.00	449,401,600
アトラエ	196,600	1,238.00	243,390,800
ベイカレント・コンサルティング	46,200	5,720.00	264,264,000
MS-Japan	470,000	1,076.00	505,720,000
アンビスホールディングス	57,600	3,395.00	195,552,000
LITALICO	124,900	2,452.00	306,254,800
リログループ	196,600	2,180.00	428,588,000
合 計	9,340,500		16,386,060,400

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。