剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		前 期自2022年1月18日至2022年7月15日	当 期自2022年7月16日至2023年1月16日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△78,325,584	26,776,771
期首剰余金又は期首欠損金(△)		1,986,738,720	1,272,176,726
剰余金増加額又は欠損金減少額		30,999,898	41,099,699
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	30,999,898	41,099,699
剰余金減少額又は欠損金増加額		125,419,097	53,605,386
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	125,419,097	53,605,386
分配金		※170,658,124	※169,509,372
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,272,176,726	1,593,747,733

2023/04/07 9:26

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これによる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。

2023/04/07 9:26

#3 注記表（連結）

自 2022年7月16日
至 2023年1月16日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項特定期間末日2023年1月15日が休日のため、当特定期間末日を2023年1月16日としております。このため、当特定期間は185日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分前 期 2022年7月15日現在当 期 2023年1月16日現在1.※1期首元本額24,654,540,717円23,513,079,599円期中追加設定元本額609,689,495円491,220,045円期中一部解約元本額1,751,150,613円909,711,899円2.特定期間末日における受益権の総数23,513,079,599口23,094,587,745口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前 期 自 2022年1月18日 至 2022年7月15日	当 期自 2022年7月16日至 2023年1月16日
	※1	分配金の計算過程	(自2022年1月18日 至2022年4月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(265,530,493円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(447,458,550円)及び分配準備積立金(3,566,882,073円)より分配対象額は4,279,871,116円(1万口当たり1,814.09円)であり、うち35,388,505円(1万口当たり15円)を分配金額としております。	(自2022年7月16日 至2022年10月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(237,603,260円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(523,626,714円)及び分配準備積立金(3,674,501,695円)より分配対象額は4,435,731,669円(1万口当たり1,908.25円)であり、うち34,867,491円(1万口当たり15円)を分配金額としております。
			(自2022年4月16日 至2022年7月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(50,388,241円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(494,988,417円)及び分配準備積立金(3,735,491,011円)より分配対象額は4,280,867,669円(1万口当たり1,820.63円)であり、うち35,269,619円(1万口当たり15円)を分配金額としております。	(自2022年10月18日 至2023年1月16日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(26,667,621円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(566,847,417円)及び分配準備積立金(3,805,777,384円)より分配対象額は4,399,292,422円(1万口当たり1,904.90円)であり、うち34,641,881円(1万口当たり15円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前 期 自 2022年1月18日 至 2022年7月15日当 期
自 2022年7月16日

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#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,8603,168有価証券333486前払費用237332未収委託者報酬13,15013,811未収収益4952関係会社短期貸付金18,70024,900その他20745流動資産計37,53942,799固定資産有形固定資産※1224※1203建物64器具備品218198無形固定資産1,9371,770ソフトウェア1,8821,738ソフトウェア仮勘定5431投資その他の資産16,12116,617投資有価証券10,15910,755関係会社株式3,7053,705出資金183177長期差入保証金1,0681,067繰延税金資産973885その他3026固定資産計18,28318,591資産合計55,82261,390

												(単位:百万円)
			資本金						15,174				15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495				11,495
				資本剰余金合計					11,495				11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374				374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				10,574				13,925
				利益剰余金合計					10,948				14,299

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)負債の部流動負債預り金6865未払金8,4059,856未払収益分配金1326未払償還金3912未払手数料4,7344,917その他未払金※23,617※24,900未払費用3,7774,246未払法人税等804980未払消費税等6311,016賞与引当金950866その他882流動負債計14,72517,033固定負債退職給付引当金2,4522,399役員退職慰労引当金7413その他31固定負債計2,5302,415負債合計17,25619,449純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金10,57413,925利益剰余金合計10,94814,299株主資本合計37,61840,969評価・換算差額等その他有価証券評価差額金947971評価・換算差額等合計947971純資産合計38,56641,941負債・純資産合計55,82261,390

2023/04/07 9:26

#5 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種 類銘 柄券面総額評価額 (円)備考親投資信託受益証券ダイワ日本好配当株マザーファンド13,430,886,21224,698,056,655親投資信託受益証券 合計24,698,056,655合計24,698,056,655親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ日本好配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ日本好配当株マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

元本	※1	17,452,927,159	17,130,975,643
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		13,882,990,910	14,371,811,265

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2022年7月15日現在2023年1月16日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン1,343,088,1191,177,029,120株式29,717,815,16030,285,772,630投資証券236,242,500-未収入金-23,579,085未収配当金40,372,29042,492,650流動資産合計31,337,518,06931,528,873,485資産合計31,337,518,06931,528,873,485負債の部流動負債未払金-7,026,577未払解約金1,600,00019,060,000流動負債合計1,600,00026,086,577負債合計1,600,00026,086,577純資産の部元本等元本※117,452,927,15917,130,975,643剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)13,882,990,91014,371,811,265元本等合計31,335,918,06931,502,786,908純資産合計31,335,918,06931,502,786,908負債純資産合計31,337,518,06931,528,873,485e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2022年7月16日 至 2023年1月16日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2022年7月15日現在2023年1月16日現在1.※1期首2022年1月18日2022年7月16日期首元本額18,328,185,552円17,452,927,159円期中追加設定元本額1,035,559,460円595,149,310円期中一部解約元本額1,910,817,853円917,100,826円期末元本額の内訳ファンド名日本好配当株ファンド(適格機関投資家専用)3,232,676,931円3,188,258,635円ジャパン・Dファンダメンタル・バリュー(FOFs用)(適格機関投資家専用)410,371,754円511,830,796円ダイワ日本好配当株ファンド13,809,878,474円13,430,886,212円計17,452,927,159円17,130,975,643円2.期末日における受益権の総数17,452,927,159口17,130,975,643口(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分自 2022年7月16日 至 2023年1月16日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分2023年1月16日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2022年7月15日現在2023年1月16日現在種 類当期間の損益に 含まれた評価差額(円)当期間の損益に 含まれた評価差額(円)株式△672,916,048125,421,826投資証券△2,574,000-合計△675,490,048125,421,826(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2022年1月18日から2022年7月15日まで、及び2022年7月16日から2023年1月16日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2022年7月15日現在2023年1月16日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2022年7月15日現在2023年1月16日現在1口当たり純資産額1.7955円1.8389円(1万口当たり純資産額)(17,955円)(18,389円)附属明細表

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