半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成30年10月30日-令和1年10月28日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、計算期間末日の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

期別		第13期 2018年10月29日現在	第14期中間計算期間 2019年 4月29日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	974,395,448口	1,007,010,233口
2.	1口当たり純資産額	1.2735円	1.3369円
	(10,000口当たり純資産額)	(12,735円)	(13,369円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第13期中間計算期間(自 2017年10月28日 至 2018年 4月27日) 該当事項はありません。 第14期中間計算期間(自 2018年10月30日 至 2019年 4月29日) 該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第13期 2018年10月29日現在	第14期中間計算期間 2019年 4月29日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	○親投資信託受益証券	○親投資信託受益証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	○上記以外の金融商品	○上記以外の金融商品
	これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(元本の移動)

区分	第13期 自 2017年10月28日 至 2018年10月29日	第14期中間計算期間 自 2018年10月30日 至 2019年 4月29日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	882,471,903円	974,395,448円
期中追加設定元本額	520,037,269円	162,152,229円
期中一部解約元本額	428,113,724円	129,537,444円

<参考情報>本報告書の開示対象であるファンド(ソフトバンク&SBIグループ株式ファンド)は、「ソフトバンク&SBIグループ株式・マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2019年4月29日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ソフトバンク&SBIグループ株式・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2019年 4月29日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	10,690,786
株式	1,289,155,500
未収入金	124,227,690
未収配当金	22,057,660
流動資産合計	1,446,131,636
資産合計	1,446,131,636
負債の部
流動負債
未払金	103,520,071
未払利息	29
その他未払費用	163
流動負債合計	103,520,263
負債合計	103,520,263
純資産の部
元本等
元本	895,828,750
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	446,782,623
元本等合計	1,342,611,373
純資産合計	1,342,611,373
負債純資産合計	1,446,131,636

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法		株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における計算日の最終相場によっております。
2.収益及び費用の計上基準		受取配当金
		株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2019年 4月29日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	895,828,750口
2.	1口当たり純資産額	1.4987円
	(10,000口当たり純資産額)	(14,987円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2019年 4月29日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	○株式
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	○上記以外の金融商品
	これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(元本の移動)

区分	自 2018年10月30日 至 2019年 4月29日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成30年10月30日
期首元本額	870,506,687円
期末元本額	895,828,750円
期中追加設定元本額	99,648,260円
期中一部解約元本額	74,326,197円
元本の内訳※
ソフトバンク&SBIグループ株式ファンド	895,828,750円

(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額